Курсовая работа: Инновационный бизнес-план предприятия

Основные показатели эффективности использования трудовых ресурсов

Показатель	2002 год	2003 год
Среднесписочная численность работников, чел	1338	1327
Коэффициент текучести	0,6	0,8
Коэффициент оборота по приёму	0,14	0,08
Коэффициент оборота по выбытию	0,13	0,14
Коэффициент оборота общий	0,28	0,23
Коэффициент замещения	0,009	0,05

Для расчета коэффициентов воспользуемся данными из таблицы 4.2.10.

Коэффициент текучести равен отношению числа уволенных по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины к среднесписочной численности.

Коэффициент оборота по приему равен отношению числа принятых к среднесписочной численности.

Коэффициент оборота по выбытию есть отношение числа уволенных к среднесписочной численности.

Коэффициент оборота общий равен отношению суммы принятых и уволенных к среднесписочной численности работников.

Коэффициент замещения равен отношению разности принятых и уволенных к среднесписочной численности работников.

Понижение коэффициента текучести свидетельствует о сохранении высококвалифицированных кадров. Из этого видно, что предприятие в этой области проводит высококвалифицированную политику.

5. Формирование и использование фонда оплаты труда

Динамика средств, направленных на выплату заработной платы работникам предприятия представлена в табл. 4.2.12.

Таблица 4.2.12.

Использование фонда оплаты труда

Показатель	2002 год	2003 год
Направлено средств на оплату труда, т.р.	92011143	107751718
Средняя заработная плата, т.р.	5717	6767

Как видно из таблицы средняя заработная плата работников предприятия увеличилась за год в 1,2 раза. Тем не менее, это увеличение можно списать на счет сокращения штата работников в 2003 году.

4.3. Анализ финансового состояния предприятия

1.  Структурный анализ активов и пассивов

Таблица 4.3.1.

Динамика и структура активов баланса.

Показатель	Начало 2002		Конец 2002		Конец 2003
	Сумма т.р.	Доля, %	Сумма т.р.	Доля, %	Сумма т.р.	Доля, %
I.Внеоборотные активы Нематериальные активы	460	0,40	431	0,23	402	0,18
Основные средства	36923	31,62	62325	33,78	61293	27,29
Незавершенное строительство	3606	3,09	2725	1,48	8867	3,95
Доходные вложения в материальные ценности	-	-	-	-	-	-
Долгосрочные финансовые вложения	7	0,01	12518	6,78	119	0,05
Прочие внеоборотные активы	-	-	-		-	-
Итого по разделу I:	40996	35,12	78016	42,28	70681	31,47
II Оборотные активы Запасы	49360	42,28	67028	36,33	108289	48,23
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	5290	4,53	5959	3,23	8409	3,74
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	5092	4,36	5857	3,17	9613	4,28
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	14493	12,41	19842	10,74	23752	10,58
Краткосрочные финансовые вложения	24	0,02	1	0,01	1	0,01
6.Денежные средства	1501	1,28	7798	4,23	3790	1,68
7.Прочие оборотные активы	-	-	-	-	-	-
Итого по разделу II:	75760	64,88	106485	57,71	153854	68,52
Баланс	116756	100	184501	100	224535	100
Коэффициент соотношения	0,54	-	0,73	-	0,46	-

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15