Отчет по практике: Стратегія банків України на ринку цінних паперів

2.4.2 Інвестиції банків в комерційні пайові цінні папери

Таблиця 2.20

Клас 3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
30	Цінні папери та похідні фінансові активи в торговому портфелі банку
300	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку
3002	А	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у торговому портфелі банку
3003	А	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку
3005	А	Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку
304	Похідні фінансові активи в торговому портфелі банку
3040	А	Активи за придбаними опціонними контрактами в торговому портфелі банку
3041	А	Активи за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
3042	А	Активи за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку

2.4.3 Інвестиції банків в комерційні боргові цінні папери

301	Боргові цінні папери в торговому портфелі банку
3010	А	Боргові цінні папери органів державної влади в торговому портфелі банку
3011	А	Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в торговому портфелі банку
3012	А	Боргові цінні папери, випущені банками, у торговому портфелі банку
3013	А	Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку
3014	А	Боргові цінні папери нефінансових підприємств у торговому портфелі банку

32	Цінні папери в портфелі банку до погашення
321	Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення
3210	А	Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку до погашення
3211	А	Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку до погашення
3212	А	Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку до погашення
3213	А	Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку до погашення
3214	А	Боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку до погашення
329	Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
3290	КА	Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
3291	КА	Резерви під заборгованість за нарахованими доходами за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення

2.5 Професійна діяльність комерційних банків на ринку цінних паперів

2.5.1 Торгівля цінними паперами

31	Цінні папери в портфелі банку на продаж та похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування
310	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж
3102	А	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у портфелі банку на продаж
3103	А	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж
3105	А	Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж
311	Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж
3110	А	Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку на продаж
3111	А	Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку на продаж
3112	А	Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку на продаж
3113	А	Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж
3114	А	Боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку на продаж

335	Похідні фінансові зобов'язання в торговому портфелі банку
3350	П	Зобов'язання за проданими опціонними контрактами в торговому портфелі банку
3351	П	Зобов'язання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
3352	П	Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку (розділ 33 доповнено групою рахунків 335 згідно з постановою  Правління Національного банку України від 31.08.2007 р. N 310)
336	Похідні фінансові зобов'язання, що призначені для обліку хеджування
3360	П	Зобов'язання за проданими опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
3361	П	Зобов'язання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
3362	П	Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування

2.5.2 Реєстраційна та депозитарна діяльність

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18