Дипломная работа: Совершенствование финансового планирования в ООО "Племзавод Северо-Любинский" Омской области

Доходы
Операционная деятельность		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	Поступления от продажи продукции собственного производства	12135,49	16200,7	20154,53	26046,66	74 537
1.1	продажа молока	5355,52	8575,17	10471, 19	4583,94	26 121
1.2	продажа мяса	4714,03	4979,89	4710,77	4757,12	20 357
1.3	продажа зерна	2065,94	2645,64	4972,57	16705,60	29 967
Итого		12135,49	16200,7	20154,53	26046,66	74 537
Расходы
Операционная деятельность		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	корма	8612,87	9125,22	8913,39	8291,48	34 943
2	ГСМ	2726,61	10699,83	13092,52	2805,91	29 325
3	заработная плата	1955,48	3022,96	4994,09	2074,43	12 047
4	электроэнергия	1862,61	1658,09	1760,35	1794,78	7 076
5	прочие расходы	192,00	196,17	188,87	181,57	759
Финансовая деятельность
1	возврат полученных займов	1321	1298	1291	1275	5 185
2	погашение процентов по кредитам и займам	202	192	185	174	753
Итого		16872,57	26192,26	30425,22	16597,17	90 087
Финансовый результат		-4737,08	-9991,56	-10270,68	9449,49	-15549,83

Таким образом, при пессимистичном сценарии финансовый результат предприятия несмотря на введение элементов системы бюджетирования будет отрицательным. Это связано с тем, что при формировании доходов учитывались колебания цен на сельскохозяйственную продукцию и их рост закладывался на уровне 10%. Объемы продаж при пессимистичном сценарии упадут примерно на 15%. Рост же цен на статьи расходов закладывался на уровне инфляции в 20%. Финансовый результат при пессимистичном развитии событий будет равен - 15549,83 тыс. руб.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15