Дипломная работа: Совершенствование финансового планирования в ООО "Племзавод Северо-Любинский" Омской области

№ п/п	Наименование расходов					План, тыс. руб.
Операционная деятельность		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	корма	8254	8745	8542	7946	33 487
2	ГСМ	2613	10254	12547	2689	28 103
3	заработная плата	1874	2897	4786	1988	11 545
4	электроэнергия	1785	1589	1687	1720	6 781
5	прочие расходы	184	188	181	174	727
Финансовая деятельность
1	возврат полученных займов	1321	1298	1291	1275	5 185
2	погашение процентов по кредитам и займам	202	192	185	174	753
Всего платежей		16233	25163	29219	15966	86 581

Таблица 17 - Оптимистичный прогнозный бюджет доходов и расходов ООО "Племзавод Северо-Любинский" на 2009 год

Доходы
Операционная деятельность		1 кв.		2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	Поступления от продажи продукции собственного производства	14 926		19 926	24 789	32 036	91 677
1.1	продажа молока	6 587		10 547	12 879	5 638	35 651
1.2	продажа мяса	5798		6125	5794	5851	23 568
1.3	продажа зерна	2541		3254	6116	20547	32 458
Итого		14 926		19 926	24 789	32 036	91 677
Расходы
Операционная деятельность		1 кв.	2 кв.		3 кв.	4 кв.	80 643
1	корма	8254	8745		8542	7946	33 487
2	ГСМ	2613	10254		12547	2689	28 103
3	заработная плата	1874	2897		4786	1988	11 545
4	электроэнергия	1785	1589		1687	1720	6 781
5	прочие расходы	184	188		181	174	727
Финансовая деятельность							5 938
1	возврат полученных займов	1321	1298		1291	1275	5 185
2	погашение процентов по кредитам и займам	202	192		185	174	753
Итого		16233	25163		29219	15966	86 581
Финансовый результат		-1 307	-5 237		-4 430	16 070	5 096

При составлении оптимистичного бюджета доходов и расходов инфляция принималась равной 15%. Учитывая экономический кризис, объемы продаж закладывались на уровне 2008 года. Соответственно, совокупные доходы предприятия прогнозируются на уровне 91677 тыс. руб. (от продажи молока 35651 тыс. руб., от продажи мяса 23568 тыс. руб., от продажи зерна 32458 тыс. руб.). При этом если доходы от продажи мяса равномерно распределены по кварталам, то доходы от продажи зерна сосредоточены в 4 квартале, от продажи молока во 2 и 3 кварталах в силу особенностей сельскохозяйственного воспроизводства. Аналогичная тенденция будет наблюдаться и в реалистичном и пессимистичном прогнозах.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15