Таблиця 2. Розрахунок амортизаційних
відрахувань
(назва - для юридичної особи;
прiзвище, iм'я, по батьковi - для фiзичної особи; для спiльної дiяльностi -
назва, дата та номер договору)
Реєстрацiйний (облiковий) номер
платника Договiр про спiльну дiяльнiсть вiд _____________________ № _________
| Код рядка |
I. ПОДАТКОВI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
Колонка А |
Колонка Б |
| Обсяг продажу без урахування ПДВ |
Сума ПДВ |
| 1 |
Операцiї, що оподатковуються за
ставкою 20%, крiм операцiй iз ввезення iмпортних товарiв, податок на додану
вартiсть за якi сплачується митним органам при розмитненнi |
5031,0 |
1006,0 |
| 1.1 |
з рядка 1 - передача товарiв
(робiт, послуг) у межах балансу платника для невиробничого використання,
витрати на яке не вiдносяться до валових витрат виробництва (обiгу) i не
пiдлягають амортизацiї (п. 4.2 ст. 4 Закону) |
|
|
| 1.2 |
з рядка 1 - лiквiдацiя основних
фондiв за рiшенням платника (п. 4.9 ст. 4 Закону) |
|
|
| 2 |
Операцiї, що оподатковуються за
ставкою 0% |
X |
X |
| 2.1 |
експортнi операцiї |
|
0 |
| 2.1.1 |
з рядка 2.1 - товарообмiннi
(бартернi) операцiї |
|
0 |
| 2.1.2 |
з рядка 2.1 - експорт робiт
(послуг) |
|
0 |
| 2.2 |
iншi операцiї, що оподатковуються
за нульовою ставкою |
|
0 |
| 3 |
Операцiї, що не є об'єктом
оподаткування (п. 3.2 ст. 3 Закону) |
|
X |
| 4 |
Операцiї, якi звiльненi вiд
оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 5 |
Загальний обсяг продажу (сума
значень з 1-го до 4-го рядка колонки A) |
5031,0 |
X |
| 5.1 |
з рядка 5 - товарообмiннi
(бартернi) операцiї |
|
X |
| 5.2 |
(р.1+р.2.1+р.2.2+р.4) колонки Аз
рядка 5 - загальний обсяг оподатковуваних операцiй звiтного перiоду |
5031,0 |
X |
| 6 |
Ввезення (пересилання) на митну
територiю України протягом звiтного перiоду товарiв, сплату ПДВ за якi було
вiдстрочено шляхом оформлення податкового векселя (п. 11.5 ст. 11 Закону) |
|
|
| Термiн погашення податкового
векселя (указати дату, додати перелiк) |
|
| 7 |
Роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента для їх використання або споживання на митнiй територiї України,
та готова продукцiя, виготовлена з давальницької сировини нерезидента, що
реалiзується на територiї України |
|
|
| 8 |
Коригування на основi попереднiх
звiтних перiодiв (+ чи -) (у разi заповнення цiєї графи обов'язковим є
подання додатка 2 до декларацiї): |
X |
(+чи-) |
| 8.1 |
самостiйне виправлення помилки, що
мiститься в ранiше поданiй податковiй декларацiї |
X |
|
| 8.2 |
нецiльове використання товарiв,
ввезених у пiльговому режимi |
|
|
| 8.3 |
iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону
та iнше) |
X |
|
| 9 |
Усього податкових зобов'язань
(сума значень рядкiв(1 + 6 + 7 + 8 (- чи +) колонки Б) |
X |
1006,0 |
| |
| Код рядка |
II. ПОДАТКОВЙ КРЕДИТ |
Колонка А |
Колонка Б |
| Обсяг придбання без урахування ПДВ |
Дозволений податковий кредит |
| 10 |
Придбанi з податком на додану
вартiсть на митнiй територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких
включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й
нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї: |
X |
X |
| 10.1 |
для здiйснення операцiй, якi
пiдлягають оподаткуванню |
448,0 |
90,0 |
| 10.2 |
для здiйснення операцiй, якi не
пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд
оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 11 |
Придбанi без податку на додану
вартiсть на митнiй територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких
включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й
нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї: |
X |
X |
| 11.1 |
для здiйснення операцiй, якi
пiдлягають оподаткуванню |
|
X |
| 11.2 |
для здiйснення операцiй, якi не
пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд
оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 12 |
iмпортованi товари (роботи,
послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва
(обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї
(для здiйснення операцiй, якi оподатковуються за ставкою 20 % та нульовою
ставкою): |
X |
X |
| 12.1 |
ПДВ, сплачений митним органам |
|
|
| 12.2 |
погашенi податковi векселi, що
дають право на збiльшення податкового кредиту в поточному звiтному перiодi |
|
|
| 12.3 |
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11
Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 12.4 |
роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента |
|
|
| 13 |
iмпортованi товари (роботи,
послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва
(обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї
(для здiйснення операцiй, якi не є об'єктом оподаткування та якi звiльненi
вiд оподаткування): |
X |
X |
| 13.1 |
з рядка 13 - для здiйснення
операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) |
X |
X |
| 13.1.1 |
ПДВ, сплачений митним органам |
|
X |
| 13.1.2 |
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11
Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 13.1.3 |
роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента |
|
X |
| 13.2 |
з рядка 13 - для здiйснення
операцiй, якi звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативно-правовi акти): |
X |
X |
| 13.2.1 |
ПДВ, сплачений митним органам |
|
X |
| 13.2.2 |
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11
Закону, iншi нормативно-правовi акти) |
|
X |
| 13.2.3 |
роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента |
|
X |
| 14 |
Придбанi з податком на додану
вартiсть вiтчизнянi та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не
включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й
нематерiальнi активи, якi не пiдлягають амортизацiї: |
X |
X |
| 14.1 |
на митнiй територiї України |
|
X |
| 14.2 |
ввезенi (пересланi) з-за меж
митної територiї України |
|
X |
| 14.3 |
роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента |
|
X |
| 15 |
Придбанi без податку на додану
вартiсть вiтчизнянi та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не
включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й
нематерiальнi активи, якi не пiдлягають амортизацiї: |
X |
X |
| 15.1 |
на митнiй територiї України |
|
X |
| 15.2 |
ввезенi (пересланi) з-за меж
митної територiї України |
|
X |
| 15.3 |
роботи (послуги), отриманi вiд
нерезидента |
|
X |
| 16 |
Коригування податкового кредиту за
попереднi звiтнi перiоди (у разi заповнення цiєї графи є обов'язковим подання
додатка 2 до декларацiї): |
X |
(-чи+) |
| 16.1 |
самостiйне виправлення платником
помилки, що мiститься в ранiше поданiй податковiй декларацiї |
X |
|
| 16.2 |
iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону
та iншi) |
X |
|
| 17 |
Усього податкового кредиту (Сума
значень рядкiв (10.1 + 12.1 + 12.2 + 12.4 + 16 (- чи +) колонки Б) |
X |
90,0 |
| Код рядка |
III. РОЗРАХУНКИ З БЮДЖЕТОМ ЗА
ЗВIТНИЙ ПЕРIОД |
Колонка А |
Колонка Б |
| 18 |
(рядок 9 - рядок 17)Чиста сума
зобов'язань з ПДВ за поточний звiтний перiод: |
X |
X |
| 18.1 |
позитивне значення (+) |
0 |
916,0 |
| 18.2 |
вiд'ємне значення (-) |
0 |
|
| 19 |
Коригування платежiв з урахуванням
положень про вексельну форму оплати податку на додану вартiсть при ввезеннi
(пересиланнi) товарiв на митну територiю України (п. 11.5 ст. 11 Закону): |
X |
X |
| 19.1 |
до зменшення (-): суми податку на
додану вартiсть, якi не пiдлягають включенню до складу податкових зобов'язань
у поточному звiтному перiодi (податковi векселi, виданi за поточний звiтний
перiод /рядок 6 декларацiї/) |
0 |
- |
| 19.2 |
до збiльшення (+): суми податку на
додану вартiсть, якi пiдлягають включенню до складу податкових зобов'язань у
поточному звiтному перiодi (податковi векселi, термiн погашення яких припадає
на поточний звiтний перiод) |
0 |
+ |
| 20 |
(позитивне значення суми рядкiв 18
i 19)Сума ПДВ, яка в поточному звiтному перiодi пiдлягає нарахуванню |
0 |
916,0 |
| 21 |
(вiд'ємне значення суми рядкiв 18
i 19)Сума ПДВ, яка зменшує податковi зобов'язання наступних звiтних перiодiв |
0 |
|
| 22* |
Вiдповiдно до окремого рiшення
Уряду вiд № отримано в звiтному перiодi через галузеве мiнiстерство чи iнший
центральний орган виконавчої влади фiнансування в рахунокцентралiзованого
повернення з Державного бюджету України вiдшкодування податку на додану
вартiсть |
|
| * У разi заповнення рядка 22
вiдшкодуванню пiдлягає позитивна рiзниця рядкiв 21 i 22 |
| |
Вiдмiтка платника про порядок
здiйснення вiдшкодування вiдповiдно до термiнiв проведення вiдшкодування |
% |
Сума |
| 23 |
Сума бюджетного вiдшкодування, яка
може бути вiдшкодована платнику протягом 30 календарних днiв вiд датиподання
цiєї декларацiї (рядок 6 Розрахунку експортного вiдшкодування /додаток 1/) |
100% |
|
| 23.1 |
зарахування в рахунок платежiв,
повне або часткове: |
X |
X |
| 23.1.1 |
з податку на додану вартiсть |
|
X |
| 23.1.2 |
iнших платежiв (роздiл бюджетної
класифiкацiї ) |
|
X |
| 23.2 |
перерахування на рахунок в
установi банку |
|
X |
| 23.3 |
видача казначейського чека |
|
X |
| 24 |
Сума бюджетного вiдшкодування, яка
може бути вiдшкодована платнику протягом мiсяця, що настає пiсля подання цiєї
декларацiї (рядок 6 Розрахунку бюджетного вiдшкодування /додаток 3/) |
100% |
|
| 24.1 |
зарахування в рахунок платежiв,
повне або часткове: |
X |
X |
| 24.1.1 |
з податку на додану вартiсть |
|
X |
| 24.1.2 |
iнших платежiв (роздiл бюджетної
класифiкацiї ) |
|
X |
| 24.2 |
перерахування на рахунок в
установi банку |
|
X |
| 24.3 |
видача казначейського чека |
|
X |
| 25 |
(рiзниця рядкiв (21-22-23-24) колонки
Б)Залишок суми ПДВ, що пiдлягає вiдшкодуванню пiслпогашення податкових
зобов'язань платника протягом трьох наступних звiтних перiодiв |
100% |
|
| 25.1 |
зарахування в рахунок платежiв,
повне або часткове: |
X |
X |
| 25.1.1 |
з податку на додану вартiсть |
|
X |
| 25.1.2 |
iнших платежiв (роздiл бюджетної
класифiкацiї ) |
|
X |
| 25.2 |
перерахування на рахунок в
установi банку |
|
X |
| 25.3 |
видача казначейського чека |
|
X |
| 26 |
(рядок 26.1 + рядок 26.2)Сума
штрафiв та пенi, самостiйно нарахованих платником |
X |
|
| 26.1 |
сума штрафу, нарахована платником
самостiйно у зв'язку з виправленням помилки |
X |
|
| 26.1.1 |
(рядок 8.1 - рядок 16.1)загальна
сума помилки: |
X |
X |
| 26.1.2 |
позитивне значення (+) |
X |
|
| 26.1.3 |
вiд'ємне значення (-) |
X |
|
| 26.2 |
пеня за операцiї, указанi в рядку
8.2 (розрахунок додається) |
X |
|
