Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

денежно-кредитную политику, ЦБ осуществляет следующие операции:

— предоставление кредитов на срок не более 1 года, обеспеченных либо цб,

либо др. активами;

— покупка—продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих форму

товарного происхождения со сроком погашения не более 6 мес.

— покупка—продажа облигаций, депозита, сертификатов и др. Ценные бумаги со

сроком погашения не до 1 года.

— выдача гарантий и поручительств другим КО, покупка—продажа, хранение

документов, $; открытие счетов в российских и иностранных КО.

Система межбанковских коммуникаций (swift, reuters) (16)

Развитие миров. рынка влечет за собой увелич. объема валю, кред, фин,

расчетных опер-й. Увеличивается документооборот, кол-во делов. бумаг.

Информац. потоки выходят за нац. границы. В итоге, формир-ся банк данных

д\рынка информац. услуг в миров. масштабе. М\д источниками рынка происх.

обмен инфо, передача сведений о курсах валют и цб., % ставках, положение

на разных рынках, надежность партнеров и т.д. Д\повыш. эфф-ти междунар.

вал.-кред. и расчет. опер-й необх. их макс. компьютеризация.

Брюссель, 1973г. – создано АО – Всемирная Межбанкв. финанс.

телекоммуникац. сеть (СВИФТ). Офиц-но функцианир. с 1977г. Задача: 1)

скоростн. передача банкв. и фин. инфо 2) сортировка и архивация инфо.

РФ вступила в СВИФТ в 89г. (более 230 банков).

Оплата за использование сети на междунар. уровне – по тарифам. При

вступлении в сеть платится взнос. (меняется ежегодно).

СВИФТ не выполн. финкции вал. клиринга.

Свифт охват.:контроль, проверку подлинности отправителя и получателя,

распределение сообщений по срочности, шифровку инфо (обычн. сообщения – в

теч. 10 мин, срочные – 1 мин). Затем сообщения передаются через прямой

канал связи получателя, если он включ. в сеть, или остается до востр. в

базе.

Осн. достижение СВИФТ – создание и использ-е стандартов банкв. докум-ции,

признанной международ. орг-цией инфо. ISO. Это позвол. изюежать сложностей

и ошибок при международ. банкв. расчетах.

Успешное функцион-ние СВИФТ заключ. в стандартизации форматов сообщений,

т.е. разработка единого «языка банков».

Типовые сообщения: движение платежей клиентов, межбанкв. движение

платежей, данные о кред. и вал. опер-ях, выписки из текущ. сч. банков

(включая записи в Деб и Кр. счетов).

Стандартизированы операции: продажа и оформление ц.б., балансов. отчеты

д\клиентов, торговля драг мет., дорожные чеки, гарантии и тд.

СВИФТ ежекварт. издает справочник банкв. инфо кодов, руков-во д\польз-лей

и тд.

Со 2-ой пол. 80-х гг. разраб. новая система START – автоматизир. система

контроля за правильным осуществлением проводок по сч. => повыш.

аккуратность, ускор. обраб. данных, выявл. ошибки => облегч. труд банкв.

служащих.

СВИФТ обслуж. более 160 стран (80% междунар. расчетов).

Др. автоматиз. системы межбанкв. расчетов:

«СЕДЕЛ» – по торговле ц.б.

«Рейтер монитор сервис»- по валют. опер-ям и информац. услугам.

Одна из наибол. распростр. систем мира – ИНТЕРНЕТ – технологич. лидер

«Хьюлет Паккард». Сеть дает получать ЛЮБУЮ инфо.

Концепция развития расчетной сети ЦБ РФ. (17)

Д\повыш. уровня обслуж. клиентов необх. обеспеч. оперативность, беспереб-

ть, кач-сть, конфиден-ть расч. опер-й, осущ. их на миров. уровне с использ-

ем наибол. соврем. и перспект. технологий.

Это завис. от возмож-тей Банка РФ, его рассчет. сети. Важно создать

Единый Федерал. Расчетный Центр, реорганизовать и развть расчетную сеть

ЦБРФ с соотв. со «Стратегией развития платежной системы РФ» и «Концепцией

системы валовых расчетов в режиме реальн. времени ЦБ».

Глав. условие повыш-я эфф-ти расчетов – в развитии всех форм расчетов: а)

прямых корр. отношений с наличием кор.сч., б) внутрибанкв. с использ-ем сч.

межфилиал. расчетов, в) клиринговых, на базе небанкв. кред. орг-ций.

Конкурентность в расч. системе улучшить кач-во обслуж. клиентов.

Важно, чтоб кред. орг-ции могли выбирать способ проведения платежа,

исходя из требований клиента и экономич. целесооб-ти д\себя.

Тарифы за расчеты – должен быть компромис м\д потреб-тью банка в рес-сах

и потреб-тью клиента в оператив. расчетах.

Необх. д\ развития конкур-сти, чтобы :

а) ЦБ опубликовал методику расчета тарифов проведения платежей в своей

расч. сист., тариф. политику на ближ. период (3-5 лет) д\ценовой

ориентации банков при принят реш-й по инвестир-ю ср-в в их собственные

технологии

б) банкв. сообщество вместе с ЦБ выработ. процедуры, исключающие

недобросовестную конкур-цию на рынке расч. услуг, установление демпинговых

цен.

Д\вовлеч. в банкв. оборот ден. ср-в, наход-хся в налич. обращении,

внедряют новые технологии: 1) расчтеты по пласт. картам, 2) использов-е

«электронных денег», 3) осущ. расчетов черед Интернет, с управлением банкв.

счетом в реальном времени из любой точки РФ.

Важно, чтобы расчетная сист. предостав. кред. рг-циям широкий спектр

возм-тей по орган-ции обработки платежей (от полностью электронного способа

до менее оперативного, но дешевле – бумажный вид). Д\этого ЦБ должен

ввести единый формат по всей стране. Предусмотреть д\банков-отправителей ср-

в операт. получать данные о прохождении платежа вплоть о зачисления ср-в на

сч. получателя, опред-т меры ответственности участников расчетов, в том

числе ЦБ.

Комм. банки вместе с ЦБ должны выработ. рекомендации по: 1) унификации

форматов расч. док-тов (возмож, на базе СВИФТ), что ускорит взаимоотнош.

м\д банками-конграгентами, стандартизир. выходные форматы автоматизир-х

банкв. систем. 2) использ-е системы СВИФТ-RUR д\рублевых расчетов м\д

банк.-корреспон-ми. 3) переход банкв. систем РФ на междунар. стандарты

бух.учета и аудита.

Така ярасч. система должна соблюдать банкв. тайну, защищать инфо от

несанкциан. доступа. и тп.

Глобализация финан. рынков. (37)

ГФРынков – своб. межгос. перелив кап-лов в рез-те объединения нац.

рынков. Влечет: 1) либерализ-я деят-ть кред-фин. инстит-в, междунар.

движение кап-лов. 2) унификация нац. и банкв. систем, их взаимное

проникновение на глоб. фин. рынок.

Наибол. глоб. явл. рынок ссудных кап-лов – внедрение соврем. информ.

технологий, ср-в коммун-ции и информ-ции, либерализации нац. рынков,

допуск на них нерез-в, снижение ограничений по проверке некот. операций.

Рез-т Глоб-ии – гигантс. рост объема фин. потоков в мире.

Годов. объем валют. рынка – 430 трилл. дол, суточный объем – 1,3 трлн.

Рынок банкв. кредитов – 40 трлн, РЦБ – 20 трлн.

Глоб-ция кред. и фондовых рынков – объем межнацион. кредитов вырос в 20

раз, вырос объем ц.б. и их видов.

Большая роль принадлеж. институциональным инвесторам – Пенс.Фонд, Страх.

Фонд, инвестиц. компании – они аккедитуют ден. рес-сы и вклад. в ц.б.

Глоб-я осущ. в 2 направл.: 1) международ. кред-е, 2) портфельн. инвес-ции

(преобладающ. вид фин. потоков и по объему и по времени), значит.

превосходит прям. иност. инвес-ции и междунар. кредиты. Этот процесс отраж.

секъюритизацию кред. отношений, кот. осущ-ют все чаще не в форме кредита,

а посредством купли-прод. ц.б.

Секъюритизация – 1) замена традиц. кред. опер-й банка на оп-ции с ц.б.

2)активизация работы банков на фонд. рынках.

Междунар. движ-е кап-лов в форме займов, кредитов, торговли ц.б.,

валют. оп-ций – больше международ. товарооборота в 50 раз.

В соврем. условиях огром. знач. приобр. инфо (эк, полит, техн.) Явл.

одной из главн. предпосылок ГФР. Система Всемирн-х банкв. коммуникаций

Свифт - (основ. в 73г. группой 250 стран) – переводы клиентов и банков,

передача извещений и запросов по переводам, займам , вкладам, проводки по

Деб. и Кр., выписки со счетов.

++ системы: 1) упрощение расчетов, быстро, высок. скорость платежа, выс.

степень защиты, дешевая, закрытость инфо.

Показатели, характеризующие состояние рынка ц.б. (55)

Д\оценки состояния, тенденций развития РЦБ использ. лед. основ. показ-

ли:

1) Капитализация рынка – это произведение курсовой ст-ти ц.б. (Pi) на

кол-во ц.б.(Qi), наход-ся в обращении. K= сумма Pi*Qi

2)Оборот рынка - произвед. курс. ст-ти ц.б. на кол-во ц.б., по кот.

фактич-ки совершены сделки. O= сумм Pi*Ci

3) индексы рынка – расчетн. показ-ли, хар-щие изменение цен отобранных

ц.б. Чаще всего индексы рассчит-ся по акциям. Индекс показ: 1) движение

цен 2)явл. ценовым ориентиром, 3) осн. инструмент д\фьюч. контрактов и

опционов.

Проблемы, связ. с расчетом Индекса: 1) какое кол-во ц.б. д\расчета взять

2) как расчитать индекс.

3 способа расчета Инд-са: а) простое арифмет. среднее (+ - простота

расчета, минус – сглаживание различных по значимости процессов).

б) по капитализации J= (сум. Pin*Qin )/(сум Pi n-1 * Qi n-1) * J n-1

При расчете инд-сов следует предусмарт. систему корректировки , чтобы

исключ. влияние нерын. факторов.

При расчете инд-сов берется цена закрытия биржи или цена, зафиксир. на

конкр. момент времени.

При этом зафикс. на данн. мом. инд-с не имеет особого значения, а имеет

значение его ОТКЛОНЕНИЕ за опред. промежуток времени (мес, декада, нед,

день). Эти изменения отраж-ся графиками.

Проблемы кредитования реального сектора росс. эк-ки. (34)

Вложения в реал. сектор из-за высок. риска малопривлек-ны д\банквс. кап-

ла, по сравн. с более доходными и надежными фин. активами

Операции на фин. рынке (куп-прод. ин. валют, операции с ц.б.) приносят

такую Прибыль, кот. невозможна в матер. сфере. Поэтому кредиты ком. банков

(и ср-ва КБ) в основном использ-ся не в сфере произ-ва и обращ-я продукции,

а в сфере обращения, не обслуж-щей процесс произв-ва.

Перелив кап-ла из сферы произ-ва в сф. обращ-я => усугубление

диспропорций в эк-ке + причина в высоких % ставках за кредиты долгосроч.

хар-ра из-за высокого риска невозврата ссуды (платежный кризис) и их

инфляцион-го обесценения.

Проблемы: 1) В условиях высок. инфляции и низк. благососстоян. нас-я

невозм. предост-е кредитов физ. лицам. 2) Высок степень риска выдачи кр-та

на долгий срок 3) отсутствие или недостат. разработанность правов. базы.

4) нет долгосроч. ресурсной базы у банков , т.к. 1) невысок. дох-ды нас-я,

2) недоверие нас-я к банкам в рез-те кризисов, 3) высок. инфляция => невозм-

ть долгосроч. вкладов, не покрываются % по депозитам.

Необходимо: д\ восстан. и развития эк-ки

1) увелич. объемы и эффект-ть произв-ва

2) улучшение условий реализации товаров

3) кредиты в сферу произ-ва

Меры: 1) льготы при налогооблож. на п\п 2) льготные кредиты, гос.

стимулирование д\кредит-ния приоритетных направлений, 3) возврат ден. ср-в

из-за границы, вернуть доверие нас-я, необх. снизить доллларизацию эк-ки,

система страх-я депозитов.

Банк должен контролировать использ-е ср-в, разрабат. надежные методы

оценки заемщика, кач-во обеспечения, меры по снижен. рисков.

Оценка бизнеса (ОБ). (66)

Предмет оценки Б. – рын. ст-ть кап-ла оцениваемой компании.

3 подхода к ОБ: доходный, затратный, сравнительный. Каждый из них

опирается на специфич. инфо и оценивает разные стороны.

1) Доходный – определяет ст-ти соб. кап-ла как сумму текущ. ст-тей буд.

доходов п\п. Инфо: прогнозные данные по выручке от реализации, величины

ден. потока. Невозмож. применять д\ п.п со значит-ми фин. Ак-ми, но в

условиях устойчивого фин. кризиса.

2) Затратный подход – опред-ет ст-ть соб.кап-ла Компании как сумму рын.

ст-ти ее Ак-вов за вычитом заемных ср-в. Инфо д\расчета: текущее состояние

Ак-вов и долгов. Ст-ть Ак-вов = совокупная величина затрат на их

воссоздание – износ. Сфера примен. подхода – компания со значит-ми матер.

Ак-ми. В противном случ. перед оценщиком возникнет проблема определения

рын. ст-ти Немат. Ак-вов.

3) Сравнит. подход – ценность Собс. кап-ла фирмы определ-ся тем, за скока

он м.б. продан при наличии достаточно сформированного рынка. Вероятной

ценой оцениваемого бизнеса м.б. реальная цена продажи сходной фирмы,

зарегистр. на рынке.

Рез-ты Сравнит. метода довольно эффективны, имеют хор. объективную базу.

2 типа Инфо: 1) рыночная (ценовая) – данные о фактич. ценах купли-прод.

акций сходной компании. 2) финансовая – бух. отчетность за текущ. год и

предшест. периоды, фин. отчетность, др. сведения. (Обычно за 5 лет).

3 метода сравнит. подхода: 1) метод компании-аналога (метод рынка кап-ла)

– основ. на использ. цен, сформир-х открытым фондов. рынком. 2) метод

сделок (продаж) – ориентир. на цены приобретения п\п вцелом или контр.

пакета акций. 3) м. отраслевых коэфф-тов (соотношений)- использ.

рекомендуемые отношения м\д ценой и определенными фин. параметрами.

Отраслевые коэфф-ты рассчит-ся спец. институтами по исследованию цены

продажи п\п и его важн. произв.-фин. хар-ками. (Данн. метод не оч.

распространен из-за малой базы инфо)

Методы оценки и основы ипотечно-инвестиционного анализа. (64)

В оценочной деят-ти сущ-ют 3 подхода: 1) затратный (использ. те п\п, кот.

потенц-но не приносят доход, но необх. оценить имущ-во) 2) сравнительный

(можно использ. д\оценки любого имущ-ва, но при наличии достат. инфо о рез-

тах недавних продаж), 3) доходный (2 метода в основе: основной – метод

прямой капитализации и метод дисконтирования буд. доходов. Годится д\тех

видов имущ-ва, кот. способны приносить дох-д, а также при оценке пакета

акций).

Ипотечно-инвестиц. анализ – разновидность доходного подхода, кот. ипольз-

ся д\оценки объектов недвиж-ти, приобрет. с участием ипотеч. кредита. Особ-

ть: рын. ст-ть Ак-ва не совпадает с величиной вложенного в него собст.

кап-ла, т.к. недв-ть частично куплена на заемные ср-ва.

Метод капитализации дохода – ст-ть объекта опред-ся на основе

конвертации годового чистого операцион. дохода в ст-ть при помощи коэфф-та

капитализации, включающего норму дохода на инвестиции и норму возврата кап-

ла. Коэф-т капит-ции зависит от: 1) требований инвестора к ставке дохода на

вложенных соб. кап-л, 2) % ставки, срока кредитования, коэф-та ипотечной

задолженности.

Метод дисконтирования ден. потоков – ст-ть недвиж-ти склад-ся из суммы

получ-го ипотеч. кредита и текущ. ст-ти собст. кап-ла. Собст. кап-л =

дисконтированных ден. доходов инвестора за период владения + дисконтир.

выручка от предполагаемой продажи в кон. периода владения.

Специфика: 1) ставка дисконта соотвествует требуемой инвестором ставке

дохода на соб. кап-л, 2) в кач-ве дохода за пер. владения оценщик использ.

не чистый операционный доход, а ден. поступления на соб. кап-л.

3) выручка от предполаг. продажи недв-ти в кон. периода явл. разницей м\д

ценой перепродажи и остатком ипотечного долга на эту дату.

Итак, Ипот.-Инв. анализ – это моделированный доходный подход к

оценке недв-ти. В процессе оценки необх. анализ-ть конкрет. условия

финансирования оцениваемого объекта и сравнивать их с типичными рын.

условиями фин-ния. НА основе выявленных различий рассчит-ся соответствующая

поправка на условия фин-ния, кот. трансформирует обоснованную рын. ст-ть

недв-ти в цену.

Оценка земли. (65)

Неотъемлемым элементом любого объекта недвижимости, его природн. бызасом

явл. земел. участок. Земля имеет право на доход, приносимый всем объектом

недвижимости, т.к. ст-ть зданий и сооруж. на зем. участке носит вторичный

хар-р и выспут. как дополнит. вклад в ст-ть зем. участка. Выгода от использ-

я зем. уч-ка ипольз-ся неогранич. время.

В соврем. условиях России земля явл. 1 из наибол. сложн. объектов экон.

оценки в составе недвиж-ти. Причины сложности оценки: 1) специфика данного

объекта, 2) неразработ-ть нотариал-правовой базы, 3) неразвитость

земельного рынка в стране.

Осн. земельн. законодат акт страны – Земел. Кодекс от 25.04.91г. В наст.

время подготовлен новый проект Зем.Код., кот. учитывает экон. изменения в

стране после 91г. и потребности страны.

Специфика земли и ее отличие от др. видов недвиж-ти обусловлено ее особ-

тями: 1) земля – природн. ресурс, кот. невозмож свободно воспроизвести, 2)

при оценке необх. учитывать возмож-ть многоцелевого использ-я земли: А) как

осн. ср-ва произв-ва (с\х и лесн. земли), Б) как пространство д\соц.-экон.

развития (размещение различ. объектов недвиж-ти). В) земельн. фонд – основа

формирования среды проживания нас-я, и обеспечивает экологич. безопасность

, особ-но лесной и водный фонд. Г) не применяется понятие физич. и

функционального износа д\оценки ст-ти.

При всех этих кач-вах земля принадлежит ст-ной оценке. Объект оценки –

земел. участок без наход-ся на нем и в его недрах объектов недвижимости.

Зем. участок – часть поверхности земли, имеющая функциональн. границу,

площадь, местоположение, правовой статус и др. хар-ки, отраж. в гос. Зем.

Кадастре и док-тах гос. регистрации прав на землю.

Оценка З. подраздел. на массовую и кадастровую оценку земл. участков и

региональную оценку единичного земел. участка.

Цель кадастровой оценки – опред-е ст-ти всех земл. участков в границах

адм.-терр. образований (обл., регион, город) по оценочным зонам на нач.

след. года.

Рын. оценка – опред. рын. ст-ти зем. уч-ка на дату оценки независимым

оценщиком в соотв. с принятыми стандартами и методами оценки:

1) доходный подход: *метод прямой капитализации, *капит-ция дохода по

периодам, *техника остатка дохода д\З.

2) сравнительный: *метод сравнения продаж, *метод переноса

3) затратный: *метод изъятия *метод определения затрат на освоение,

*оценка по затратам на инфраструктуру.

В странах с развит. эк-кой по возможности примен. все 3 способа.

Расхождения в оценках говорить либо об ошибках в оценке, либо о

несбалансированности земельного рынка.

Ипотечный кредит и ипотечный банк: сущность и различия. (68) (91)

Ипот. кредит – кр-т, предост. на длит. время д\приобрет-я недвиж-ти,

выступающей в кач-ве залога. Отличит. черта – совмещение объекта залога и

приобретаемого объекта. Ипот. кр-т отлич. от др. видов кр-та тем, что :1)

объект недв-ти сохр. свои кач-ва в теч. длител. времени, что делает данн.

вид кр-ния макс-ным по срокам – 10-30 лет. 2) цена на недв-ть со временем

толко растет, что способствует полной гарантии кредиторов.

3) при ипотеке обеспеч-ся дополнит. защита прав банка-залогодержателя при

пом. гос. рег-ции залога недв-ти. Это позвол. проследить последующие залоги

недв-ти и др. изменения, угрож. интересам кред-ра. 4) простота контроля за

сохранностью залога, что избавл кред-ра от лишних расходов.

Эти особ-ти делают Ипот.кр-ние привлек. д\КБ при рын. эк-ке и хорошей

прав. базе.

Ипот. банки – осущ. кред .оп-ции по привлеч-ю и размещ-ю ср-в на

долгосроч основе под залог недвиж-ти. Рес-сы Ип.Банков формир. в больш.

части за счет собс. ср-в, и привлеч-х за сч. выпуска ипотеч. облиг-й или

ипот.заклыдных, обеспеч-х закладными своих клиентов. Еще за сч.

реализации сравнит. надежных ц.б. (облиг. местн. органов власти). Сейчас

Ипот.Банков очень мало, т.к. их функции перешли к страх. компаниям и

универсальным комм банком, и др. кред. учреж-ям.

По анализу ипотеч. кред-ния в РФ – банки самые активные участники этого

процесса + регионал. админ-ции.

Проблемы банков на ипот. рынке: 1) поиск долгосроч. рес-сов (кредиты

только на 2-5 лет, а остальное из собст. ср-в банка) 2) невозможность

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13