рефераты бесплатно
 

МЕНЮ


Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

Банковская система РФ. (2)

БС – форма орг-ции ф-нирования в стране специализированных кред. уч-ий,

сложивш. исторически закреплена законами. Понятие БС предполагает

определение ее составляющих: банки и система. Банки предст. собой кредитн.

орг-ии кот. привлекают свободные д.с. у физ и юр лиц, аккумулирует и

размещают их на основе возвратности, срочности, платности. Банки

рассматриваются как посредническая орг-ция, торговое предприятие,

владение, субъект фин рынка, объект надзора и регулирования. Банки также

являются носителями таких функций как: перераспределительная, контрольная,

экономия издержек в обращении; но прежде всего аккумуляция средств,

посредническая ф-ция регулирования ден оборота. Система – совокупность

разных видов взаимосвязанных банков и др кред учрежд., действующих в рамках

единого фин-го–кред механизма. БС – понятие неоднозначное, она может быть

рассмотрена с ряда позиций, как организационная и институциональная схема.

1) институц.схема включ совокупность опред-х эл-в – учрежд и орг-ций, прямо

или косв участвующих в банковской деятельности, их задачи, функции и

операции. 2) орг.схема объединяет функционирование в России виды и формы

кредитов. Рассмотрим орг.схему: Коммерческий кредит, предоставляемый за

товар одним предприятием другому, что связано с частой нехваткой д.с. для

оплаты поставок сырья, товаров. К.к. оформляется векселем кот представляет

собой долговое обязательство должника уплатить к установленному сроку

обозначенную в нем сумму денег. Целью к.к. явл ускорение реализ продукции.

Потребительский кредит связан с кредитованием конечного потребителя, т.е.

население. Кредиторами в п.к. являются предпринимательские структуры, а

также ком. банки и неком. организации. Приобретая гос ц.б., а также

кредитуя прав-ые программы банки принимают участие и в гос кредите. Для

международного кредита как кредиторы так и заемщики м.б. представлены

достаточно широко также банки, кредитные организации и спец структуры межд

кредита (МВФ). Корпоративный кредит, перемещающий , распределяющий кред

ресурсы. Внутри отрасли, не предполагает участие кред орг-ий банк. типа. В

России существуют среди стабильных банков «банки отрасли», входящие как

подчиненное звено в отраслевые иерархии. Корпоративные кредиты явл

приоритетной сферой их специализации.

Основная структура, определяющая институциональную схему б.с. РФ. 1) ЦБ –

самостоятельный но подконтрольный государству кред организация в основные

задачи которой входят: - обеспечение устойчивости национальной валюты,

минимизация инфл.; - обеспечение эффективности и стабильности б.с. (отзыв

лицензий, банковский аудит, разм. и выпуск ц.б.) 100% участия государства в

капитале банка Р.

2) агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) – учрежден

правительством и банка Р в задачи которого входят: - участие в проведении

ликвидации обанкротившихся банков; - работа с плохими активами; участие в

управлении, оказание экономической поддержки; - участвует при ликвидации

банков, при разм –нии их активов привлекает инвестиции для реализ.

мероприятий по реструктуризации и т.д. Сюда относятся кроме АРКО и др. орг-

ции.3)Банки, контрол. Пакет который принадлежит гос-ву и ц.б.Эти гос-ые

банки являясь правительственными агентами бер ут на себя значительную

нагрузку по реализации денежно-кредитной политики.(Сбербанк,Банк Москвы)

операции с гос. Займами, работа с бюджетными счетами.4)Универсальные ком.

банки.Отличительной чертой является:осущ-ние полного комплекса банковской

деят-ти, по привлечению и размещению ден. рес-ов, расчетам и инвестициям,

операциям с валютой, ц.б.Число этих банков в России

велико.5)Специализирование к.б.У них много ограничений в проводимых ими

опер. И сделках, но высокий уровень кач-ва и проф-ма.6)Небанковские кр.

Орг. К которым относятся:почтовые сберег-йе орг-ции,кредитные

союзы,пенсионные фонды,страховые компании.7)Филиалы и пред-ва иностранных

банков.

Институциональная схема построения б-ой системы России базир-ся на 3

принципах:1).Иерархический выделяет в б-ой системе отд-ые уровни 1. ЦБ и

АРКО 2. Все кред уч-я 2) функционально-регулирующий принцип разделяет б-ую

систему на отд сегменты – слои на основе ф-ций 3) органиционно-

иерархический принцип – полное выделение всех функционирующих эл-ов банк

системы в т.ч. центральный аппарат, территориальные отделения и т.д.

Коммерческий кредит (КК) (19)

Практически одна из первых форм кред. отношений в экономике, породившая

вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безнал.

ден. оборота и предствал. Собой финансово- хозяйственные отношения между

юр. лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Осн.

цель КК – ускорение процеса реализации товаров, а след-но, извлечение

прибыли. Инструментом КК явл. Вексель, выражающий финансовые обязательства

заемщика по отношению к кредитору. Наиб. Распространение получили 2 формы

векселя:

1) Простой вексель – прямое обязательство заемщика на выплату установл.

Суммы непосредственно кредитору

2) Переводной – письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате

установленной суммы 3 лицу, либо предъявителю веселя

3) Стандартный договор меду поставщиком и потребителем, регламентирующий

порядок оплаты реализуемой продукции.

КК отличается от банковского кредита: -в роли кредитора выступают не

специализированные кредитно-финанс. Организации, а любые юр. лица;

-Предоставляется искл. в товарной форме; -Средняя стоимость КК всегда ниже

средне ставки банковского %; -При юридич. оформлении сделки между

кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара.

В России такая форма кредитования до последнего времени была ограничена

сферой обращения.

Препятствием для КК является: высокие темпы инфляции; Кризис неплатежей;

Ненадежность партнерских связей. Сейчас применяются 3 вида КК:

1) Кредит с фиксир. сроком погашения

2) Кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком

поставляемых в рассрочку товаров

3) Кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров

осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Отношения между юр. лицами по реализации товаров и услуг; С отсрочкой

платежа; С рассрочкой платежа; С авансом; С предварительной оплатой.

Кредитная система (КС), основные звенья, функции и этапы развития в России.

(1)

К. система России играет исключительную роль в развитии хозяйственных

отношений. Через КС. происходит реализация сущности функций кредита со

всеми его формами и методами кредитования. КС это совокупность кредитно-

финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные. ср-ва и

предоставляющих их в ссуду. Современная КС Р. складывается из двух уровней:

1) Банк России,

2) Коммерческие банки и др. кредитные учреждения, осущесвляющие отдельные

банковские операции.

Банковская система - это важнейший элемент кредитной системы. Банк Р.

выполняет функцию главного координирующего и регулирующего органа в КС. По

закону «О ЦБ» он во взаимодействии с правительством Р.Ф. разрабатывает и

осуществляет денежно-кредитную политику государства, направленную на защиту

и обеспечение устойчивости рубля. В процессе осуществления кред. политики,

банком Р. регулируется денежное обращение, выражаемое в экспансии или

кредитной реструктуризации. Функции банка проявляется в его операциях.

Коммерческие банки являются вторым звеном к.с. Роль К.Б существенно

отличается от функций ЦБ. К.Б непосредственно связан с хозяйственными

субъектами. Роль К.Б. в кредитной системе:

1)кредитование предприятий, гос-ва и населения;

2)эмиссионно-учредительская деятельность;

3)консультирование.

Кред. система включает в себя разнообразные формы кредита: ранняя форма-

ростовщичество- имевшее широкое распространение при рабовладельческом строе

и федерализме. Ростовщики (купцы, менялы) предоставляли ссуды крестьянам-

ремесленникам за опред. плату уровень которой был очень высок, поэтому они

быстро обогащались. Развитие капитализма с его высокими потребностями в

денежных средствах вступило в противоречие с условиями ростовщического

кредита, что привело к развитию др. форм. Коммерческий кредит-

предоставленный за товар одним производителем другому. К.к. оформляется

векселем, который представляет собой письменное долговое обязательство

должника уплатить установленную в нем сумму в назначенный срок. Цель к.к.-

ускорение реализации продукции и получение прибыли. К.к. повлек за собой

развитие банковского кредита- это связано с появлением посредников. Б.кр.

обладает свойством универсальности, т.к. перераспределенные через банки

д.с. находят свое применение во всех сферах экономики. Банк выступает не

только как кредитор, но и заемщик собственных ден. ср-в., т.к. в своей деят-

ти кредитно-фин-е учреждения используют заемные ср-ва.

Государственная форма кредита. Если у гос-ва возникает потребность в

дополнительных д.с., то оно берет деньги взаймы. Основная форма

привлечения д.с. гос-вом выпуск и размещение ц.б.

Международный кр-т- это предоставление валютных и товарных ресурсов на

условиях возв-ти, сроч-ти, платности. В кач-ве кредиторов и заемщиков могут

выступать: банки, пред-ия, гос-ва в лице своих правительств, международные

и региональные организации.

Этапы развития кред. с-мы в Р. До 1-ой Мир. войны и революции Р. имела

развитую кред. сис-му. Стержнем служил Гос. банк Р. (организованный в

1860), также была развита сеть ком. банков. В 1917 Гос. б. был переименован

в Народный банк., производилась политика ликвидации товарно-денежных

отношений в стране. Промышленность пришла в упадок. В 1920г в стране не

было ни одного банка. НЭП возродил товарно-денежные отношения. Снова были

учреждены банки. В конце 20-х было принято решение о реформации Б.С. с

целью мобилизации денежн. средств в руках гос-ва, денежной индустрии и

коллективизации с/х. Последующие 10 лет б. система была жестко

централизованной во главе с Гос. б. СССР (2 банка-монополиста: Строй банк

СССР, Внешторгбанк СССР).В 1987г была реорганизована Б.С.

1 этап- создание 2-х уровневой Б.С. (центральный эмиссионный банк и гос.

спец. банки); совершенствование форм и методов кр. отношений с

предприятиями различных отраслей.

2 этап- создание первых к.б.; создание условий для финансовых ресурсов. На

базе Гос. б. был создан ЦБ.

Функции кр. системы:

1) перераспределение ден. капитала (временно свобод. д.с. передаются каким-

то субъектам)

2) аккумуляция и мобилизация денежного капитала.

3) экономия издержек (Издержки производства, Издержки оборота, издержки

потребления)

4) ускоряет концепцию и централизацию капитала.

5) стимулирующая- кр-т выступает регулятором экономики.

Формы кр-та:

1) частный(субъекты предприятия, муниципальные учреждения, банки)

2) государственный (государство: в роли кредитора заемщик или посредник)

3) международный (одна из сторон кред. сделки- нерезидент)

Международный кредит. (МК) (35)

Рассматр-ся как совок-ть кредитн отношений, функционирующих на междунар.

уровне, непосредственными участника которых м.б. междунар. фин-кред. орг-

ции (МВФ, МБРР), правительства гос-в и отдельные юр лица, включая кред. орг-

ции. В отношениях с участием гос-в в целом и международ. институтов всегда

выступ. в ден. форме, во внешнеторг. деят-ти – и в товарной (как

разновидность комм кредита импортеру).

Классиф. по базовым признакам: 1) по хар-ру кредитов – межгосуд, частный,

2) по форме – гос, банковский, комм. 3) по месту в системе внешней

торговли – кредитование экспорта, кред-ние импорта.

Хар-ным признаком междунар. кредита явл его дополнительная правовая или эк.

защищенность в форме частичного страхования и гос. гарантий.

Функции МК: 1) аккум-ция врем. своб. ден.ср-в 2) перерасп. ссудн. кап-ла

м\д странами в интересах расшир-я произв-ва 3) экономия издержек обращения

(использ-е кр-тов, кред. инструментов ведет к ускор. оборота кап-ла, увелич-

ся произв-сть его использ-я, ускор. безналич. оборот). 4) регул-е эк-ки в

рамках всего миров. хоз-ва.

Разновидности МК:

1) по срокам: *краткоср. – до 1 г., *среднеср. – 1-5 лет, *долгоср. – более

5 лет.

2) по назнач-ю : *коммер. (м\нар. торговля) , *фин. (инв-ции, покупка ц.б.)

3) по обеспечению : *обеспеч. (товары, ц.б., недв-ть) , *необесп.

4) валюта займа: *долж-ка , *кредитра, *3-й стороны, *м.нар. расч. вал. ед-

цы

5) ОТ кредитора:

*фирменный (в форме комм. кредита в виде отсрочки платежа),

*банкв. (предост-е банками под залог тов.мат. ценностей) ,

*брокерский (банком или фин. компанией под покупку ц.б.) ,

*межгос. (на основе межправит. соглашений в виде а)двусторон. правит-х. кр-

тов, предостю Прав-м данн. страны ин. Прав-ву за счет ср-в гос. бюджета. б)

кр-т м\нар. вал.-кред. и фин. орг-ции.

*смешан. (м\нар. валют. кред. орг-циями вместе с кр-тами банков и п\п, ЦЕль

– облегчение доступа на мир. рынок ссуд. кап-лов.

Роль: обесп-ть непрерывность вопроизводства и его расширение,

способствовать развитию м\нар. торговли, интернационализации произ-ва и

обмена.

Операции ЦБ на открытом рынке (4)

Политикой открытого рынка называю куплю продажу центральным банком

государственных ц.б. с целью оказать влияние на денежный рынок. ЦБ продавая

к.б. государственные ц.б., ограничивает кредитную экспансию к.б., снижает

денежную массу в обращении ослабляя тем самым давление платежных средств на

товарный рынок и повышает курс рубля. При продаже или покупке ц.б. ЦБ

пытается с помощью предложения выгодных % воздействовать на объем ликвидных

средств к.б. и тем самым осуществить управление их кредитной эмиссией.

Покупая ц.б. на открытом рынке он увеличивает резервы к.б. и способствует

росту ден предложения. Особенно эффективно это используется в период

кризиса в период высокой конъюнктуры ЦБ предлагает купить к.б. ц.б., чтобы

сократить их кредитные возможности по отношению к экономике и населению.

Проводить эту политику ЦБ может двумя путями: 1. он может открыть объем

купли-продажи, уровень %-х ставок по которым банки могут покупать ц.б..

Курск продажи ц.б. устанавливается в зависимости от их срока. В этом случ

влияние на формирование рыночных ставок будет косвенным. 2. ЦБ может

устанавливать %-е ставки по которым он готов покупать ц.б.

Успех политики открытого рынка зависит от многих факторов. К.б. приобретают

ц.б. у ЦБ только при малом спросе на кредиты со стороны предпринимателей и

населения, а также когда ЦБ предлагает бумаги на более выгодных к.б.

условиях. Когда необходимо поддержать ликвидность и кредитную активность

к.банка ЦБ выступает покупателем на открытом рынке. В этом случае

используются перекупочные соглашения (когда ЦБ обязуется купить ц.б. у к.б.

с условием что последние спустя время осуществляют обратный процесс но со

скидкой РЭПО. Эта скидка может быть фиксированной или плавающей.

Рынок гос. ц.б. на протяжении 96-98 года оказывал решающее влияние на

состояние российского финансового рынка и выступал главным инструментом

денежно-кредитной политики ЦБ. Это определялось широким присутствием на

нем нерезидентов, на их долю приходилось 32% ГКО-ОФЗ в обращении.

Нерезиденты обеспечивали массовый приток валютных средств на рынок ГКО-ОФЗ,

что стимулировало снижение доходности гос. облигаций. С др стороны

международный фин рынок стал влиять на рос рынок и способствовал его

кризису. Характерной чертой рынка гос ц.б. в 98 г. являлось

последовательное изменение котировок. Доходность портфеля ГКО (гос.

краткосрочн. облигации) выросла с 33% до 71%. И минфин проводил их

погашение с помощью средств федерального бюджета. Минфин провел

реструктуризацию – добровольный обмен ГКО на еврооблигации со сроком

обращения 7-20 лет, а также отказался от эмиссии ГКО, но кардинального

оздоровления рынка не произошло и в августе торги остановились. Перед ЦБ

выросла задача разработки механизма восстановления финансового рынка, т.к.

операции на открытом рынке являются важным элементом регулирования

ликвидности банковской системы. ЦБ предложил собственные краткосрочные

бескупонные облигации России - ОБР до 3 лет. ЦБ предоставил возможность

к.б. использовать их в качестве залога под ломбардные, …. кредиты и кредиты

овердрафт. На этапе восстановления фин. рынка возрастает значение

регулирующей деятельности ЦБ. Улучается положение рынка валютных гос бумаг.

Сейчас активизируется сектор корпоративных долговых обязательств –

облигации, обеспеченные ипотекой, коммерческие векселя и др., что позволяет

перелив гос. ц.б. в корпоративные.

Пластиковые карты и их виды (18)

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции депозитарного, расчетного,

кассового и кредитного инструмента. По технич. решению различают магнитные

и микропроцессорные ПК. Большинство ПК явл. Магнитными, Информ-я содержится

на узкой магнитн. полоске. № карты и фамилия нужны для оформл-я «Слипа» –

своеобразного счета. Но эти карты устаревают и их заменяют

микропроцессорные или смарт-карты. Носителем здесь явл. Микросхема.

Положение Банка Р. «о порядке эмиссии кредитными орг-ями банковских карт и

осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» 98г.

устанавливает требования к кредитным организациям относительно эмиссии или

банковских карт, правила осуществл. расчетов и порядок учета операций, с

применением банк. карт. Участниками карточного обращения явл:

1) Банк-эмитент – выпустивший ПК и осуществляющий расчетно-кассовое обслуж.

клиентов;

2) Клиент- физ. или юр. лицо, заключившее договор с банком-эмитентом,

предусматривающий осуществление операций с использ. ПК в пределах

расходного лимита;

3) Эквайрер – кредитная организация, осущ. эквайринг (деятельность по осущ.

расчетов с предприят-ми торговли, применяющих ПК);

4) Процессинговый центр – структура, обеспечивающая информац. и технологич.

взаимоотношение между участниками расчетов.

Комиссинные и вознаграждение получают и эмитент, и эквайрер, и

процессинговый центр. Физ. Лицам эмитент может выдавать след. карты:

1) расчетная карта – использование этой ПК позволяет распоряжаться ден.

средствами, находящ. на его счете в пределах расходного лимита для оплаты

товаров и услуг;

2) Кредитная карта – позв. осущ. операции в размере, предоставляемой

эмитентом кред. линии в пределах расходного лимита.

Юр. лицам можно выдавать кредитные, корпоративные карты, дающие право физ.

лицам – работникам данной организации пользоваться ее счетами.

Приобретая ПК клиент получает ряд преимуществ:

. При использовании карт за рубежом деньги выдаются в местной валюте

. В любой стране мира можно получить местную наличную валюту;

. При выезде деньги не надо вносить в таможенную декларацию;

. Карты защищены от подделки

. Банк гарантирует 100% защиту вклада

. На остаток средств по карточному счету начисляются % из расчета ставки по

вкладу до востребования.

Широко распространены зарплатные ПК. Банк с карт имеет свой % и это

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.