Производства по делам о нарушении таможенных правил

органов РФ, на которых возложены обязанности по проведению таможенного

контроля и таможенного оформления, ведению производства по делам о НТП и

дознанию; иных работников таможенных либо других правоохранительных

органов, в производстве или на рассмотрении которых может впоследствии

находиться соответственно дело о НТП либо дело о контрабанде или об иных

преступлениях, производство дознания по которым отнесено к компетенции

таможенных органов РФ.

Понятые обязаны удостоверить факт, содержание и результаты действий,

при производстве которых присутствовали. Они вправе делать по поводу

произведенных действий замечания, которые подлежат внесению в протокол. В

случае необходимости понятые могут быть опрошены в качестве свидетелей по

обстоятельствам, которые они удостоверяли.

Так, например, при производстве таможенного оформления пассажиров в

аэропорту "Толмачево" (зона деятельности Толмачевской таможни) был задержан

гражданин Республики Таджикистан Сафаров Р.Т., у которого обнаружены

незаявленные в таможенной декларации и не предъявленные при устном опросе

900 долларов США. Непродекларированная валюта обнаружена в ходе досмотра

ручной клади. Для проведения осмотра ручной клади и изъятия валюты были

приглашены 2-е понятых. Проведение процессуальных действий с участием

понятых зафиксировано в протоколе о НТП и в других материалах дела.

Глава 42 ТК РФ определяет обстоятельства, исключающие возможность

участия в производстве по делу о НТП и в его рассмотрении.

Согласно ст.316 ТК РФ должностное лицо таможенного органа РФ не может

вести производство по делу о НТП или рассматривать его, если:

- оно ранее участвовало в производстве по данному делу о НТП или в его

рассмотрении в качестве свидетеля, эксперта, специалиста, законного

представителя лица, привлекаемого к ответственности;

- оно является родственником физического или должностного лица,

привлекаемого к ответственности, его адвоката или представителя, а также

свидетеля, эксперта, ревизора, специалиста, которые участвовали в

производстве по делу о НТП либо в его рассмотрении;

- имеются иные обстоятельства, дающие основание считать, что

должностное лицо таможенного органа РФ лично, прямо или косвенно,

заинтересованно в деле.

К участию в производстве и рассмотрении дела не допускаются адвокаты и

оказывающие юридическую помощь представители лица, привлекаемого к

ответственности, если они одновременно осуществляют защиту интересов

нескольких лиц, имеющих противоречащие интересы по одному делу о НТП, а

также если они ранее участвовали в данном деле в качестве прокурора,

эксперта, специалиста, свидетеля, понятого (ч.1 ст.317 ТК РФ).

Представителем привлекаемого к ответственности лица не могут быть

работники таможенной системы, судов и арбитражных судов, прокуратуры и

других правоохранительных органов РФ, а также лица, исключенные из коллегии

адвокатов, за исключение случаев, когда указанные лица участвуют в

производстве или рассмотрении дела в качестве законных представителей (ч.2

ст.317 ТК РФ).

Не могут быть представителями лица, не достигшие совершеннолетия или

состоящие под опекой либо попечительством (ч.3 ст.317 ТК РФ).

Обстоятельства, исключающие возможность участия эксперта, ревизора и

специалиста в производстве или рассмотрении дела о НТП, изложены в ст.318

ТК РФ.

Эксперт, ревизор, специалист не могут участвовать в производстве и

рассмотрении дела, если они являются родственниками лица, привлекаемого к

ответственности, его адвоката или представителя либо должностного лица

таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого

находится дело о НТП, а также при наличии иных обстоятельств, дающих

основание считать, что они прямо или косвенно заинтересованы в исходе дела.

Кроме того, эксперт не может принимать участие в производстве по делу или в

его рассмотрении, если он ранее участвовал по данному делу в качестве

специалиста или ревизора, либо в случае, когда обнаружилась его

компетентность.

Согласно ст.319 ТК РФ при наличии вышеизложенных обстоятельств,

исключающих участие лица в производстве или рассмотрении дела о НТП, оно

подлежит отводу.

Лицо, привлекаемое к ответственности, его адвокат и представитель

вправе заявлять отвод эксперту, ревизору и специалисту. Но подача такого

заявления не приостанавливает производство или рассмотрение дела.

Вопрос об отводе адвоката, представителя лица, привлекаемого к

ответственности, а также эксперта, ревизора и специалиста решает

должностное лицо таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении

которого находится дело о нарушении таможенных правил.

На наш взгляд, следует предусмотреть возможность отвода лиц, которые

оказывают юридическую помощь привлекаемому лицу не только по тем

основаниям, что они, являясь ранее сотрудниками таможенного органа,

принимали участие в производстве по данному делу, но, и если их действия

были непосредственно связаны с конкретной ситуацией (например таможенным

оформлением), в результате которой стало возможно указанное нарушение.

Данное предложение родилось на основании практики Томской таможни, когда

бывшие должностные лица, давшие в свое время конкретные указания о

проведении таможенного оформления, в последствии (после увольнения из

таможни) представляют интересы привлекаемых.

ДОКАЗАТЕЛЬСТВА ПО ДЕЛУ О НТП.

Предмет доказывания.

Успешное решение задач производства по делам о НТП во многом

предопределяется четким представлением о предмете доказывания.

Предмет доказывания – это совокупность обстоятельств, подлежащих

доказыванию по делу о нарушении таможенных правил.

Перечень этих обстоятельств приведен в ст.320 ТК РФ, конкретизация ее

содержания находит отражение в диспозициях соответствующих статей главы 39

ТК РФ, которые содержат квалифицирующие признаки правонарушений.

В соответствии с нормами таможенного права доказыванию подлежат

следующие обстоятельства:

1. Событие правонарушения, т.е. первоначальное значение имеет

установление обстоятельств, позволяющих квалифицировать совершенное

правонарушение по соответствующей статье главы 39 ТК РФ.

2. Факт совершения нарушения таможенных правил предприятием,

учреждением, организацией, а также лицом, занимающимся предпринимательской

деятельностью без образования юридического лица.

В процессе производства по делу, устанавливая виновность должностного

лица данного предприятия, учреждения, организации, необходимо определить

тот факт, что противоправное действие либо бездействие совершено работником

юридического лица при исполнении возложенных на него обязательств,

касающихся таможенного дела.

Чтобы говорить о виновности физического лица либо должностного лица,

необходимо установить факт совершения нарушения таможенных правил

определенным лицом, выяснить, действовало ли оно при этом с умыслом или по

неосторожности, мотивы и цели правонарушения.

3. Обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности

лица.

Ст.ст.236, 237 ТК РФ содержат перечни обстоятельств, смягчающих и

отягчающих ответственность, одни из которых характеризуют особенности

правонарушения, другие – последующие действия самого нарушителя.

4. Причины и условия, способствовавшие совершению правонарушения.

Выявление причин и условий имеют существенное значение для правильного

разрешения дела и подлежат доказыванию в общем порядке.

Согласно статьи 231 КоАП РСФСР доказательствами по делу об

административном правонарушении являются фактические данные, на основе

которых в определенном законом порядке органы (должностные лица)

устанавливают наличие или отсутствие административного правонарушения,

виновность данного лица в его совершении и иные обстоятельства, имеющие

значение для правильного разрешения дела.

Определение доказательств – по делу о нарушении таможенных правил,

данное в ст.321 ТК РФ, почти полностью соответствует определению,

сформулированному в ст.231 КоАП РСФСР.

Доказательствами по делу о НТП являются любые фактические данные, на

основе которых устанавливаются:

- наличие или отсутствие НТП;

- виновность лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- факт совершения правонарушения;

- иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения

дела.

Под фактическими данными следует понимать содержащиеся в

доказательствах сведения, информацию о прошлых событиях. Фактические данные

должны быть выражены или представлены в соответствующих источниках или

формах, которыми могут быть: протоколы и другие документы, составленные при

проведении таможенного контроля, производстве таможенного оформления,

ведении производства по делу о НТП или при его рассмотрении, объяснения

лица, привлекаемого к ответственности за НТП, объяснения свидетелей,

заключения эксперта, вещественные и письменные доказательства.

В доказательстве следует различать две главные его составляющие:

содержание и форму.

Так, например, содержанием показаний свидетеля будут сообщаемые

свидетелем на опросе фактические данные, а формой само сообщение,

записанное в протоколе.

Доказательство представляет собой единство фактических данных и

законного источника фактических данных, полученного и процессуально

оформленного в материалах дела в установленном законом порядке.

К доказательству предъявляются в соответствии с законом следующие

основные требования:

а) содержащиеся в нем данные должны быть "фактическими данными", то

есть являться не абстрактными оценочными суждениями или мнениями, а

достаточно конкретными данными о вполне конкретных действиях людей, об

определенных событиях и т.п., позволяющими определить: что, где, когда,

каким образом случилось или произошло;

б) фактические данные должны быть относимыми к данному конкретному

делу, т.е. подтверждать или опровергнуть определенное обстоятельство,

подлежащее доказыванию по делу;

в) способы получения и формы закрепления доказательства должны

соответствовать виду доказательства и источнику фактических данных.

Соответствие доказательств требованиям закона к его процессуальной форме

принято называть допустимостью доказательств.

Суть всех указанных требований закона состоит в том, чтобы

доказательства по делу о нарушении таможенных правил были собраны

уполномоченными на то должностными лицами, чтобы эти лица действовали в

пределах предоставленных им ТК РФ полномочий, с соблюдением установленных

им способов, порядка и форм.

Оценка доказательств.

Оценка доказательств производится должностным лицом таможенного органа

РФ, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о НТП, по

своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и

объективном рассмотрении всех обстоятельств

дела_в_их_совокупности,_руководствуясь законодательством РФ.

В соответствии со ст.322 ТК РФ никакие доказательства не имеют заранее

установленной силы.

Оценка доказательств в совокупности предваряет собой готовность

вынесения по делу постановления (решения). Однако оценке подлежит каждое

отдельно взятое доказательство, относящееся к факту совершения НТП.

Классификация доказательств.

По присущим доказательствам свойствам их принято делить на 6 основных

групп:

- обвинительные доказательства – такие доказательства, которые могут

служить для изобличения лица, привлекаемого к ответственности за НТП, или

для установления обстоятельств, отягчающих его ответственность;

- оправдательные доказательства – это такие доказательства, которые

могут служить для установления невиновности лица, привлекаемого к

ответственности за НТП;

- первоначальные доказательства - это доказательства, полученные в

форме:

- объяснения свидетеля,

- объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- производные (вторичные) доказательства – доказательства, полученные

из:

- показаний лиц в случаях, когда они сообщают не о лично

воспринятых фактах, а со слов других лиц, являющихся их очевидцами;

- копий документов, содержащих сведения относительно

обстоятельств, подлежащих доказыванию по делу о НТП;

- прямые – доказательства, которые своим содержанием однозначно

подтверждают или опровергают существование любого из обстоятельств по делу;

- косвенными доказательствами называют те, которые своим содержанием

неоднозначно подтверждают или опровергают существование доказываемого

обстоятельства по делу.

Виды доказательств.

Виды доказательств перечислены в ч.2 ст.321 ТК РФ. Таковыми являются:

- протоколы и другие документы, составленные при проведении

таможенного контроля, производстве таможенного оформления, ведении

производства по делу о НТП;

- объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- объяснение свидетелей;

- заключение эксперта;

- вещественные доказательства;

- письменные доказательства.

Рассмотрим более детально каждую из вышеозначенных групп:

1. Протоколы и другие документы, составленные при проведении

таможенного контроля и производстве таможенного оформления;

К "другим документам" могут относиться:

- требование о присутствии при таможенном оформлении или контроле

лица, обладающего полномочиями в отношении товаров и транспортных средств,

о совершении им грузовых и иных операций;

- акт взятия проб и образцов товаров;

- акт досмотра товаров и транспортных средств;

- справки о проведении учета товаров и транспортных средств;

- документы, составленные при проведении таможенного контроля после

выпуска товаров и транспортных средств;

- акты инвентаризации товаров и транспортных средств, находящихся под

таможенным контролем.

Документы, перечисленные выше, составляются при проведении таможенного

контроля и производстве таможенного оформления, то есть до заведения дела о

НТП, и на них не распространяются требования, которые предъявляются

законодательством к процессуальным действиям должностных лиц при

производстве по делам о НТП, однако это не исключает предъявления к ним

требований по способу фиксаций как на законодательном, так и нормативно-

технологическом уровне. Такие документы ценны своим содержанием, отражающим

обстоятельства, возникающие при осуществлении таможенными органами своих

функций, т.е. позволяют сделать вывод о наличии тех или иных правоотношений

между таможенными органами и лицом, привлекаемым к ответственности за НТП.

Протоколы и другие документы, составленные при проведении таможенного

контроля и производстве таможенного оформления, отличаются от письменных

доказательств по делу о НТП тем, что в них фиксируются действия должностных

лиц таможенных органов при осуществлении контрольных функций, возложенных

ни них законом.

Протоколы, составленные должностными лицами таможенных органов РФ при

ведении производства по делу о НТП и при его рассмотрении, содержат

фактические данные, которые восприняты непосредственно должностным лицом

таможенного органа, обнаруженные им самим при проведении конкретного

процессуального действия. Для такого рода протоколов характерны еще 2

признака, относящиеся к способу их получения:

- могут быть получены только в процессе по делу о НТП путем совершения

процессуального действия;

- факты, содержащиеся в протоколе, должны быть закреплены в порядке,

предусмотренном ТК РФ, должностным лицом, уполномоченным на совершение

процессуального действия.

При проведении осмотра, изъятия товара, транспортных средств,

документов на них и иных предметов, предъявления их для опознания,

таможенного обследования, наложения ареста на товары, транспортные средства

и иное имущество, а в случае необходимости и для участия в проведении

других процессуальных действий вызываются понятые.

Участие понятых обеспечивает подтверждение объективности проведения

процессуальных действий, зафиксированных в протоколе.

2. Объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП.

Также, как и другие доказательства, объяснение лица, привлекаемого к

ответственности за НТП, используются таможенными органами для установления

истины по делу о НТП.

Следует отметить, что привлекаемое к ответственности лицо, более чем

какое-либо другое, заинтересовано в исходе дела о НТП, но вместе с тем не

несет ответственности за отказ или уклонение от дачи объяснений. Оно вправе

как полностью отказаться от дачи объяснений, так и не ответить на вопросы,

ставящие его в затруднительное положение.

Заведомая заинтересованность привлекаемого к ответственности лица в

исходе дела обязывает должностное лицо таможенного органа РФ к критической

оценке этого вида доказательства.

Этот вид доказательства обладает рядом ценных свойств:

- лицо, привлекаемое к ответственности, наиболее полно осведомлено об

обстоятельствах правонарушения, его мотивах, знает о причастных к нему

лицах.

Объяснения свидетелей – это сообщение лицом известных ему фактических

данных об обстоятельствах, подлежащих установлению по делу, сделанное во

время опроса в установленном законом порядке.

В соответствии со ст.314 ТК РФ, в качестве свидетеля для дачи

объяснений может быть вызвано любое лицо, которому могут быть известны

какие-либо обстоятельства, подлежащие установлению по делу о НТП.

Не могут опрашиваться в качестве свидетеля:

- адвокат и оказывающий юридическую помощь представитель лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, об

обстоятельствах, которые стали им известны в связи с оказанием таких услуг

и помощи;

- лицо, которое в силу своих физических или психических недостатков не

способно правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела,

и давать им правильные объяснения.

Супруг и близкие родственники физического лица или должностного лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил,

освобождается от обязанности давать объяснения.

Не могут опрашиваться в качестве свидетелей участники

административного процесса: лицо, привлекаемое к ответственности за

нарушение таможенных правил, эксперт. Интересующие должностное лицо

таможенного органа сведения они сообщают в форме объяснения лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, заключения

эксперта.

Опрос в качестве свидетелей сотрудников таможенных органов,

осуществлявших функции по таможенному контролю и таможенному оформлению, в

результате которых выявлено правонарушение, пресекавших противоправные

действия, принимавших участие в задержании, вполне допустим, а зачастую и

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8