Учетная политика

|Итого 2024,6 | |

| |1591,6 |

|434,5 | |

Расчётный счёт 51

|Дебет |Кредит |

|5000 | |

|13. 43 |6.1. 26,1 |

|21.2. 75 |6.2. 32 |

|63. 89 |6.3. 37,2 |

|76. 198,5 |17.1. 342,1 |

|78. 2700 |17.2. 38,4 |

|89. 6820 |18. 60 |

|41. 18 |29. 153 |

|20. 60 |57. 2000 |

| |79.1. 52 |

| |79.2. 367,5 |

| |79.3. 100 |

| |79.4. 977,3 |

| |79.5. 507 |

| |79.6. 121,4 |

| |79.7. 924 |

| |79.8. 3,6 |

| |79.9. 84,8 |

| |80. 0,8 |

| |86.1. 20 |

| |86.2. 2,5 |

| |101. 35,5 |

| |105. 19 |

|Итого 10003,5 | |

| |5447,9 |

|9555,6 | |

Расчёты с поставщиками и подрядчиками 60

|Дебет |Кредит |

| |250 |

|6.1. 26,1 |1.1. 21 |

|6.2. 32 |1.2. 0,9 |

|17.2. 38,4 |1.3. 4,2 |

|29. 153 |3.1. 27,5 |

|77. 52 |3.2. 4,5 |

|6.3. 37,2 |3.10. 31 |

| |3.11. 6,2 |

| |16.3. 32 |

| |16.4. 6,4 |

| |22.2. 55 |

| |22.3. 11 |

| |22.4. 7 |

| |23.1. 1,2 |

| |23.2. 0,4 |

| |24.2. 3,1 |

| |24.3. 10,2 |

| |24.4. 1,5 |

| |24.5. 49,6 |

| |28.1. 7 |

| |28.2. 1,4 |

| |35.1. 99,5 |

| |35.2. 19,9 |

|Итого 338,7 | 400,5 |

| |311,8 |

Расчёты с покупателями и заказчиками 62

|Дебет |Кредит |

|170 | |

|9.3. 35,8 |13. 43 |

|9.4. 7,2 |20. 60 |

|19.3. 50 |41. 18 |

|19.4. 10 |76. 198,5 |

|30.2. 39 | |

|30.3. 7 | |

|40.3. 15 | |

|40.4. 3 | |

|74. 211 | |

|Итого 378 | 319,5 |

|228,5 | |

Расчёты по претензиям 63

|Дебет |Кредит |

|23.4. 0,4 |31. 0,4 |

По налогу на прибыль 68.1

|Дебет |Кредит |

|108. 4192,7 |107. 4192,7 |

Расчёты с бюджетом по подоходному налогу с физических лиц 68.2

|Дебет |Кредит |

| |1 |

|79.2. 367,5 |52. 367,5 |

|Итого 367,5 | 367,5 |

| |1 |

Расчёты с бюджетом по налогу на добавленную стоимость 68.4

|Дебет |Кредит |

| |3,9 |

|5. 2,5 |9.4. 7,2 |

|99. 4,8 |9.5. 3,6 |

|100. 31 |11.3. 8 |

|101. 35,5 |11.4. 6,9 |

|30.4. 7 |12.3. 20 |

| |19.4. 10 |

| |19.5. 7,5 |

| |30.3. 7 |

| |30.5. 0.9 |

| |40.4. 3 |

| |40.5. 2,8 |

|Итого 80,8 | |

| |76,9 |

Расчёт с фондом страхования 69.1

|Дебет |Кредит |

|56. 75,8 |3.6. 3,4 |

| |10.5. 0,5 |

| |26.2. 2,3 |

| |46.1. 100,2 |

| |46.2. 42,3 |

| |46.3. 11,7 |

| |46.4. 4,7 |

| |55.1. 17,1 |

|Итого 75,8 | |

| |182,2 |

| |106,4 |

Расчёты с пенсионным фондом 69.2

|Дебет |Кредит |

|79.4. 977,3 |3.6. 17,4 |

| |10.6. 2,4 |

| |26.3. 14,8 |

| |47.1. 519,7 |

| |47.2. 219,5 |

| |47.3. 60,8 |

| |47.4. 24,4 |

| |51. 29,4 |

| |55.2. 88,8 |

|Итого 977,3 | |

| |977,2 |

|0,1 | |

Расчёты с фондом медицинского страхования 69.3

|Дебет |Кредит |

|79.6. 121,4 |3.8. 2,2 |

| |26.4. 1,9 |

| |48.1. 66,8 |

| |48.2. 28,2 |

| |48.3. 7,8 |

| |48.4. 3,1 |

| |55.4. 11,4 |

|Итого 121,4 | 121,4 |

Расчёты с фондом занятности 69.4

|Дебет |Кредит |

| |20 |

|79.5. 50,7 |3.9. 0,9 |

| |26.5. 0,8 |

| |49.1. 27,8 |

| |49.2. 11,8 |

| |49.3. 3,3 |

| |49.4. 1,3 |

| |55.3. 4,8 |

|Итого 50,7 | 50,7 |

Расчёты с негосударственными социальными фондами 69.5

|Дебет |Кредит |

|79.3 100 |53.5. 250 |

| | |

| |150 |

Начисленная заработная плата 70.1

|Дебет |Кредит |

| |120 |

|51. 29,4 |3.4. 62,3 |

|52. 367,5 |10.4. 8,7 |

|53.1. 12,9 |45.1. 1856 |

|53.2. 9,2 |45.2. 784 |

|53.3. 3,6 |45.3. 217 |

|53.4. 10,1 |45.4. 87 |

|53.5. 250 |54. 317 |

|53.6. 924 |56. 75,8 |

|53.7. 31,8 |26.1. 53 |

|58. 1375 | |

|59. 56,9 | |

|62. 89 | |

|Итого 3159,4 | |

| |3460,8 |

| |421,4 |

Депонированная заработная плата 70.2

|Дебет |Кредит |

| |51 |

|61. 43,7 |62. 89 |

|64. 14,1 | |

|Итого 57,8 | 89 |

| |82,2 |

Расчёты с подотчётными лицами 71

|Дебет |Кредит |

|15 | |

|60. 27 |53.4. 10,1 |

| |65.2. 0,6 |

| |65.1. 2,9 |

| |66. 0,5 |

| |67.1. 4,2 |

| |67.2. 1,3 |

|Итого 27 | 19,6|

|22,4 | |

Расчёты за товары, проданные в кредит 73.1

|Дебет |Кредит |

|17,6 | |

| |53.2. 9,2 |

|Итого | 9,2 |

|8,4 | |

Расчёты по предоставленным займам 73.2

|Дебет |Кредит |

|28 | |

| |53.7. 31,8 |

|Итого | 31,8|

| |3,8 |

Расчёты по возмещению материального ущерба 73.3

|Дебет |Кредит |

|5 | |

|71.1. 11,4 |72.1. 8 |

|71.2. 4,6 |84. |

| |15,2 |

|83. 45,8 |85.3. 4,2|

|85.1. 4,2 | |

|Итого 66 | |

| |27,4 |

|43,6 | |

Расчёты за форменную одежду 73.4

|Дебет |Кредит |

|34 | |

|25.1. 76.8 |53.1. |

| |12,9 |

|Итого 76,8 | |

| |12,9 |

|97,9 | |

Расчёты с организациями и лицами по исполнительным документам (кредит)

76.1

|Дебет |Кредит |

| |10 |

|79.8. 3,6 |53.3. 3,6|

|Итого 3,6 | |

| |3,6 |

| |10 |

За приобретённые или проданные ОС (кредит) 76.2

|Дебет |Кредит |

| |415 |

|17.1. 342,1 |16.2. 141,4 |

| |16.1. 700 |

|Итого 342,1 | |

| |841,4 |

| |914,3 |

По не сохраненным перевозкам 76.7

|Дебет |Кредит |

| |82. 87,6 |

|Итого | |

| |87,6 |

С прочими дебиторами и кредиторами (кредит) 76.10

|Дебет |Кредит |

| |1100 |

|15.3. 0,8 |15.1. 53 |

|79.7. 924 |53.6. 924 |

|105. 19 |104. 19 |

|Итого 943,8 | 996|

| |1152,2 |

Внутрихозяйственные расчёты по удержанию налога на прибыль 79.2

|Дебет |Кредит |

| |108. 4192,7|

|Итого | |

| |4192,7 |

Внутрихозяйственные расчёты по доходам от перевозок предприятий

железной дороги 79.3

|Дебет |Кредит |

|449,2 | |

|87. 9520 |78. 2700 |

| |88. 29 |

| |89. 6820 |

|Итого 9520 | |

| |9549 |

|420,2 | |

Внутрихозяйственные расчёты по отчислениям на капитальные вложения

79.7

|Дебет |Кредит |

|32 | |

|88. 29 | |

|61 | |

Прочие расходы 79.9

|Дебет |Кредит |

|8.2. 12 |8.1. 75 |

|79.9. 84,8 |83. 45,8 |

|82. 87,6 |25.2. 84,8 |

|Итого 184,4 | 205,6|

| |21,2 |

Прибыли или убытки 80

|Дебет |Кредит |

|15.1. 53 |9.6. 9,4 |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10