Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации

—

| Номер | Наименование | Значение

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 1 | 2 | 3

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 1 | Аккредитив |Наименование документа

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 2 | 0401063 |Номер формы по ОКУД ОК 011-93,

класс|

| | |"Унифицированная система

банковской|

| | |документации"

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 3 | N |Номер аккредитива.

|

| | |Указывается номер аккредитива цифрами.

В|

| | |случае, если номер состоит более чем

из|

| | |трех цифр, аккредитив при

осуществлении|

| | |платежей через расчетную сеть

Банка|

| | |России, идентифицируется по

трем|

| | |последним разрядам номера,

которые|

| | |должны быть отличны от "000"

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 4 | Дата |Дата составления аккредитива.

|

| | |Указываются число, месяц, год -

цифрами|

| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число

-|

| | |цифрами, месяц - прописью, год -

цифрами|

| | |(полностью)

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 5 | Вид платежа |В аккредитивах, представляемых

в|

| | |учреждения Банка России

для|

| | |осуществления платежа почтовым

или|

| | |телеграфным способом,

проставляется|

| | |соответственно "почтой"

или|

| | |"телеграфом", в других случаях поле

не|

| | |заполняется

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 6 | Сумма прописью |Указывается с начала строки с

заглавной|

| | |буквы сумма платежа прописью в

рублях,|

| | |при этом слово "рубль"

("рублей",|

| | |"рубля") не сокращается,

копейки|

| | |указываются цифрами, слово

"копейка"|

| | |("копейки", "копеек") также

не|

| | |сокращается. Если сумма платежа

прописью|

| | |выражена в целых рублях, то

копейки|

| | |можно не указывать, при этом в

поле|

| | |"Сумма" указываются сумма платежа и

знак|

| | |равенства "="

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 7 | Сумма |Указывается сумма платежа цифрами,

рубли|

| | |отделяются от копеек знаком тире "-

".|

| | |Если сумма платежа прописью выражена

в|

| | |целых рублях, то копейки можно

не|

| | |указывать, в этом случае

указываются|

| | |сумма платежа и знак равенства "=",

при|

| | |этом в поле "Сумма прописью"

указывается|

| | |сумма платежа в целых рублях

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 8 | Плательщик |Указываются ИНН (если он присвоен)

и|

| | |наименование плательщика средств.

|

| | |Дополнительно указываются

наименование|

| | |и местонахождение (сокращенные)

филиала|

| | |кредитной организации,

обслуживающего|

| | |плательщика, номер лицевого

счета|

| | |которого проставлен в поле "Сч.

N"|

| | |плательщика и платеж

осуществляется|

| | |через счет межфилиальных расчетов,

при|

| | |этом номер счета межфилиальных

расчетов|

| | |филиала не проставляется

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 9 | Сч. N |Номер счета плательщика.

|

| | |Проставляется номер лицевого

счета|

| | |плательщика в кредитной

организации,|

| | |филиале кредитной организации или

в|

| | |учреждении Банка России,

сформированный|

| | |в соответствии со "Схемой

обозначения|

| | |лицевых счетов и их нумерации

(по|

| | |основным счетам)" Приложения 1

Правил|

| | |ведения бухгалтерского учета

в|

| | |Центральном банке Российской

Федерации|

| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66

или|

| | |Правил ведения бухгалтерского учета

в|

| | |кредитных организациях, расположенных

на|

| | |территории Российской Федерации,

от|

| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений

и|

| | |дополнений)

|

| | |Номер лицевого счета в

кредитной|

| | |организации, филиале

кредитной|

| | |организации может не проставляться,

если|

| | |плательщиком является

кредитная|

| | |организация, филиал

кредитной|

| | |организации

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 10 | Банк плательщика |Указываются наименование

и|

| | |местонахождение кредитной

организации,|

| | |филиала кредитной организации

или|

| | |учреждения Банка России, чей БИК

указан|

| | |в поле "БИК" банка плательщика

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 11 | БИК |Банковский идентификационный код

(БИК)|

| | |банка плательщика.

|

| | |Указывается БИК кредитной

организации,|

| | |филиала кредитной организации

или|

| | |учреждения Банка России в

соответствии|

| | |со "Справочником БИК РФ"

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 12 | Сч. N |Номер счета банка плательщика.

|

| | |Проставляется номер

корреспондентского|

| | |счета (субсчета), открытый

кредитной|

| | |организации, филиалу

кредитной|

| | |организации в учреждении Банка

России,|

| | |или не заполняется, если

плательщик-|

| | |клиент, не являющийся

кредитной|

| | |организацией, филиалом

кредитной|

| | |организации, обслуживается в

учреждении|

| | |Банка России, или учреждение

Банка|

| | |России

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 13 | Банк получателя |Указываются наименование

и|

| | |местонахождение кредитной

организации,|

| | |филиала кредитной организации

или|

| | |учреждения Банка России, чей БИК

указан|

| | |в поле "БИК" банка получателя

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 14 | БИК |Банковский идентификационный код

(БИК)|

| | |банка получателя.

|

| | |Указывается БИК кредитной

организации,|

| | |филиала кредитной организации

или|

| | |учреждения Банка России в

соответствии|

| | |со "Справочником БИК РФ"

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 15 | Сч. N |Номер счета банка получателя.

|

| | |Проставляется номер

корреспондентского|

| | |счета (субсчета), открытый

кредитной|

| | |организации, филиалу

кредитной|

| | |организации в учреждении Банка

России,|

| | |или не заполняется, если

получатель-|

| | |клиент, не являющийся

кредитной|

| | |организацией, филиалом

кредитной|

| | |организации, обслуживается в

учреждении|

| | |Банка России

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 16 | Получатель |Указываются ИНН (если он присвоен)

и|

| | |наименование получателя средств.

|

| | |Дополнительно указываются наименование

и|

| | |местонахождение (сокращенные)

филиала|

| | |кредитной организации,

обслуживающего|

| | |получателя, в случае, если

платеж|

| | |осуществляется через счет

межфилиальных|

| | |расчетов, при этом номер

счета|

| | |межфилиальных расчетов филиала

не|

| | |проставляется

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 53 | Сч. N (40901) |В случае осуществления операции

по|

| | |покрытому (депонированному)

аккредитиву|

| | |указывается номер лицевого

счета,|

| | |сформированный в соответствии со

"Схемой|

| | |обозначения лицевых счетов и

их|

| | |нумерации (по основным

счетам)"|

| | |Приложения 1 Правил

ведения|

| | |бухгалтерского учета в Центральном

банке|

| | |Российской Федерации (Банке России)

от|

| | |18.09.97 N 66 или Правил

ведения|

| | |бухгалтерского учета в

кредитных|

| | |организациях, расположенных

на|

| | |территории Российской Федерации,

от|

| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений

и|

| | |дополнений), на балансовом счете N

40901|

| | |"Аккредитивы к оплате".

|

| | |В случае непокрытого

(гарантированного)|

| | |аккредитива поле не заполняется

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 18 | Вид оп. |Вид операции.

|

| | |Проставляется шифр (08)

согласно|

| | |"Перечню условных обозначений

(шифров)|

| | |документов, проводимых по счетам

в|

| | |банках" Приложения 1 Правил

ведения|

| | |бухгалтерского учета в Центральном

банке|

| | |Российской Федерации (Банке России)

от|

| | |18.09.97 N 66 или Правил

ведения|

| | |бухгалтерского учета в

кредитных|

| | |организациях, расположенных

на|

| | |территории Российской Федерации,

от|

| | |18.06.97 N 61 с учетом изменений

и|

| | |дополнений

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 20 | Наз. пл. |Назначение платежа кодовое.

|

| | |Не заполняется до указаний Банка

России |

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 22 | Код |Не заполняется до указаний Банка

России |

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 23 | Рез. поле |Резервное поле.

|

| | |Не заполняется до указаний Банка

России |

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 54 | Срок действ. аккре- |Срок действия аккредитива.

|

| | дит. |Дата закрытия аккредитива (в

формате|

| | |ДД.ММ.ГГГГ)

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 55 | Вид аккредитива |Указывается, является ли

аккредитив|

| | |отзывным или безотзывным (при

отсутствии|

| | |указания аккредитив считается

отзывным),|

| | |покрытым (депонированным) или

непокрытым|

| | |(гарантированным)

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 35 | Условие оплаты |Указывается "без акцепта" или

"с|

| | |акцептом"

|

|———————|——————————————————————|———————————————————————————————————————

—|

| 56 | Наименование товаров |Указываются наименование товаров

(работ,|

| | (работ, услуг), N и |услуг), номер и дата договора,

срок|

| | дата договора, срок |отгрузки товаров (выполнения

работ,|

| | отгрузки товаров |оказания услуг), грузополучатель и

место|

| | (выполнения работ, |назначения

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17