Залог как форма обеспечения возвратности кредита

| |на кредитоспособность заемщика. |

|-Недостаточная сумма оборотного |-Предоставление кредитов низкого |

|капитала или ее снижение. |качества с целью удержать клиентов от|

| |перехода в другой банк. |

|-Постоянная переоценка активов. |-Кредитование спекулятивных |

| |приобретений. |

|-Отсутствие отчетов или прогнозов |-Недостаточная восприимчивость |

|притока наличности. |кредитора к изменяющимся |

| |экономическим условиям и неучет этих |

| |изменений в кредитной политике. |

|-Использование разовых источников | |

|кредита (например, продажа здания, | |

|оборудования, транспорта и т.д.). | |

В случае, когда возврат кредита становится проблематичным, банку-

кредитору необходимо предпринять следующие шаги:

1. Разработать план возврата кредитов с целью максимизации шансов

банка получить полное возмещение своих средств.

2. Быстро выявить любые проблемы, связанные с кредитом. Обычно

задержка в этом деле только ведет к ухудшению ситуации.

3. Отделить ответственность по подготовке плана возврата кредита от

функции кредитования с тем, чтобы избежать возможных столкновений интересов

у кредитных инспекторов. Часто сотрудники банка, отвечающие за выдачу

кредитов, заинтересованы в сокрытии от руководства банка фактов того, что

кредиты стали проблемными.

4. Экспертам по возврату кредитов необходимо как можно быстрее

обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты санации его финансового

положения, особенно в части сокращения расходов, увеличения потока

наличности и улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча

экспертов банка с заемщиком должна начинаться с анализа проблемы неплатежа

и возможных причин его возникновения, а также выявления особых проблем (в

том числе наличия других кредиторов). Необходимо проверить наличие всех

необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный

клиентом, отличных от претензий со стороны банка), а также разработать

предварительный план действий.

5. Оценить суммы средств, необходимых банку для взыскания проблемного

кредита (в том числе оценка продажной цены активов и размеров депозитов).

6. Эксперты должны изучить налоговые декларации и судебные иски с

целью выяснения, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые

обязательства.

7. Эксперты должны оценить результативность работы, компетентность и

честность руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика с тем, чтобы на

месте оценить продажную стоимость его имущества и результативность

деятельности.

8. Им необходимо рассмотреть все разумные альтернативы для погашения

проблемного кредита, в том числе заключение нового временного соглашения,

если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными. Этими же

экспертами разрабатываются способы увеличения потока наличности клиента

(например, снижение расходов или выход на новые рынки) или вливания нового

капитала в предпринимательскую сферу. Другие возможности предполагают поиск

дополнительного обеспечения, реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы

заемщика, подготовку документации по объявлению его банкротом.

Заключение и исполнение кредитного договора. Важным этапом банковского

кредитования является заключение и исполнения кредитного договора. Кредитор

и заемщик заключают между собой кредитный договор, по которому

договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства (Приложение №4).

Банк-кредитор обязуется предоставить денежные средства (кредит) в размере и

на условиях, предусмотренных договором, а заемщик – возвратить полученную

денежную сумму и уплатить проценты по ней.

Согласно действующему законодательству кредитный договор заключается в

письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным.

Структура кредитного договора законом не регламентируется, и на

практике он имеет следующие разделы: вводная часть; общие положения;

предмет договора; условия предоставления кредита; условия и порядок

расчетов; права и обязанности сторон; прочие условия; юридические адреса,

реквизиты и подписи сторон.

Кредитный договор открывается вводной частью, в которой зафиксированы

дата и место подписания сделки. Пространственно – временные координаты

отношений сторон устанавливаются по фактическому времени и месту заключения

договора. Однако решающее значение подобного правового акта имеет не дата

его подписания, а дата фактического исполнения кредитором своих

обязательств.

Во вводной части говорится о «сторонах» сделки: «Банке» и «Заемщике».

Здесь обращается внимание на правильное написание этих понятий и следует

отказаться от каких-либо сокращений. Критерием в этом случае должны служить

официальные наименования сторон, указанные в свидетельствах о регистрации и

выдаче лицензии. К тому же знакомство с подобными документами позволяет

кредитору убедиться в том, что заемщик действительно является действительно

является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на законном

основании.

При заключении кредитного договора стороны должны внимательно следить

за тем, чтобы этот документ был подписан со стороны партнера лицом, имеющим

на то законное право. Среди лиц, уполномоченных заключать кредитные

договоры, выделяют: органы юридического лица; поверенные; коммерческие

представительства.

Подписанные кредитного договора со стороны юридического лица-заемщика,

не имеющего соответствующих полномочий, само по себе не всегда влечет

признание кредитного договора недействительным. Дело в том, что заемщик

может одобрить заключенную сделку после ее подписания. Это порождает у

заемщика соответствующие права и обязанности перед банком-кредитором. Такое

последующее одобрение может быть выражено двумя способами: а) совершение

действий, которые будут признаны как последующее одобрение сделки; б)

подтверждение сделки в письменной форме. Договор считается заключенным,

когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенным условиям.

В разделе «Предмет договора» фиксируется договоренность сторон о сумме

кредита. Сумма кредита определяется финансовыми потребностями и

возможностями кредитора и заемщика и чаще всего носит индивидуальный

характер.

К существенным условиям сделки относятся, помимо суммы кредита, и

другие условия, в том числе сроки и цели кредита.

В договоре фиксируется срок сделки, который определяет временные

границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы кредита

и процентов. В соответствии с положениями срок кредита наступает на

следующий день после календарной даты с момента заключения договора.

В кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и

возврата кредита. Относительно момента получения кредита возможны два

варианта, когда: счет заемщика находится в банке-кредиторе или этот счет

находится в другом банке. Если счет заемщика находится в том же банке,

который представляет кредит, или если выдача кредита осуществляется из

кассы банка, то разрыва во времени между списанием соответствующей суммы с

корреспондентского счета банка и занесения ее на счет клиента (или выдачи

из кассы), как правило, не бывает.

Однако если счет заемщика находится в другом банке, то дата выдачи

кредита может определяться двояко с момента: снятия денег с

корреспондентского счета банка или зачисления денег на расчетный счет

клиента.

В договоре стороны определяют порядок предоставления кредита заемщику,

что имеет практическое значение для выяснения даты, с которой начинают

начисляться проценты и отсчитываются сроки пользования кредитом.

Обычно заемщик под давлением кредитора соглашается на то, что в

кредитном договоре фиксируется условие, в соответствии с которым под датой

выдачи кредита понимается дата списания денег с корреспондентского счета. В

этом случае заемщик зависит от своевременного поступления заимствованных

средств на его счет и в договоре следует либо оговаривать условия продления

срока возврата средств в случае их несвоевременного поступления, либо

предусматривать соответствующие механизмы оплаты задержки в поступлении

средств на счет заемщика. Поэтому заемщик должен настаивать на том, чтобы

банк принял на себя обязательство в течение нескольких рабочих дней от даты

подписания договора открыть ссудный счет и предоставить заемщику путем

зачисления всей суммы кредита на расчетный счет последнего.

Предоставление кредитов не в рублях, а в иностранной валюте имеет свои

особенности. В денежном обязательстве (Приложение №5) может быть

предусмотрено также, что оно подлежит оплате в рублях в сумме,

эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных

денежных единицах. В этом случае сумма, подлежащая оплате в рублях,

определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных

денежных единиц на день платежа, если новый курс или иная дата его

определения не установлена законом или согласованием сторон.

В кредитных договорах очень часто предусматривается целевое

использование кредита. Дело в том, что, выдавая кредит, банк оценивает риск

своих вложений в зависимости от характера объекта кредитования. Заемщик

обязан использовать финансовые средства на цель, указанную в кредитном

договоре.

При определении ставки по кредиту учитываются различные факторы:

стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов); надежность

заемщика и степень риска, связанную со ссудой; расходы по оформлению и

контролю за погашением кредита; характер отношений между кредитором и

заемщиком и др.

Простейшая модель установления ставки по кредиту «стоимость плюс»

подразумевает учет стоимости привлекаемых банком средств и его операционных

расходов, связанных с этим. Расчет кредитной ставки по этой модели

осуществляется путем суммирования следующих компонентов: 1) стоимость для

банка привлеченных средств в целях кредитования заемщика; 2) банковские

операционные расходы (отличные от указанных в п.1), в том числе заработная

плата сотрудников кредитного управления, стоимость оборудования и

материалов, необходимых для предоставления кредита и контроля над его

погашением; 3) маржа (компенсация банку) за уровень риска невыполнения

обязательств; 4) ожидаемая прибыль по каждому кредиту.

Каждый из указанных компонентов может быть выражен в форме годовых

процентов относительно суммы кредита.

Законодательством не предусматриваются ограничения предельного размера

процентных ставок за пользование кредитом. И этот вопрос решается сторонами

самостоятельно в ходе согласования и подписания кредитного договора.

Основные факторы, которые коммерческие банки учитывают при

установлении платы за кредит, следующие:

- ставка рефинансирования по кредитам, которые ЦБ предоставляет

коммерческим банкам;

- средняя процентная ставка по межбанковским кредитам, то есть за

ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных

операций;

- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по

депозитным счетам различного вида;

- структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных

средств, тем дороже должны быть кредиты);

- спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов (чем меньше

спрос, тем дешевле кредит; чем больше спрос превышает предложение, тем

дороже кредит);

- срок и вид кредита, а точнее степень риска для банка непогашения

кредита в зависимости от обеспечения;

- стабильность денежного обращения в республике (чем выше темп

инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка

повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

В соответствии с кредитным договором проценты могут быть простыми и

сложными, обычными (уплачиваемыми в пределах срока пользования кредитом) и

повышенными (которые взыскиваются при нарушении срока погашения кредита).

Единицей измерения платы за услуги банка, предоставляющего кредит,

является годовой процент, то есть сумма, которую заемщик обязан заплатить

банку за пользование кредитом в течение года. Однако известно, что кредиты

предоставляются на самые различные сроки. И на практике годовая процентная

ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит.

Однако стороны фиксируют в договоре не только срок кредитования, но и

какое количество дней в году (360 или 365) или дней в месяце (30) будет

приниматься во внимание при погашении процентов за пользование кредитом. В

заключительной части кредитного договора, перечисляются следующие реквизиты

банка-кредитора и заемщика: полное наименование сторон (как и во вводной

части), юридический адрес (местонахождение), почтовый адрес, телефон (факс,

телефакс).

Все вышеперечисленные данные обязательно проверяются, запросив у

заемщиков следующие документы:

а) свидетельство о регистрации (или выписку из торгового реестра

страны происхождения);

б) учредительные документы со всеми изменениями и дополнениями, в

которых следует обратить внимание на правильное написание полного и

сокращенного наименования организации (партнера по кредитному договору), ее

юридического почтового адреса и компетенции органов управления;

в) справки из банков об открытых счетах;

г) положение о филиале или отделении, если договор подписывается

руководителем этого структурного подразделения;

д) положение об органе управления, член которого подписывает договор

(например, положение о дирекции, если договор заключает не генеральный

директор, а один из директоров);

е) приказ руководителя организации о предоставлении одному из

директоров права на подписание договора от имени этой организации;

ж) доверенность, выданная руководителем организации, в соответствии с

которой высокому ответственному лицу организации предоставляется право на

подписание договора. Доверенность должна содержать информацию о дате ее

выдачи и сроке действия. Целесообразно проверить, не отменена ли эта

доверенность.

Кредитный договор (как и любой документ) требует должного оформления с

тем, чтобы избежать всякого рода осложнений при его реализации,

рассмотрении в суде или даже возможной фальсификации. Для этого существует

ряд правил, которые следует неукоснительно соблюдать: а) договор, текст

которого можно уместить на двух страницах, следует делать с оборотом на

одном листе; б) если у договора более двух страниц, то каждую из них

следует парафировать (то есть подписать инициалами лиц, уполномоченных на

его заключение), все страницы следует пронумеровать, прошнуровать и

скрепить печатями обеих сторон на обороте последней страницы; в) любые

сделанные в тексте исправления следует оговорить, удостоверив эти оговорки

подписями и печатями сторон.

Кредитный мониторинг. Кредиты служат главным источником доходов банка

и одновременно главной причиной риска. От структуры и качества кредитного

портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки

осуществляют кредитный мониторинг. Кредитный мониторинг включает в себя

систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер,

обеспечивающих решение этой задачи.

Проверка кредитов необходима для осуществления разумной программы

банковского кредитования. Она помогает руководству банка не только быстрее

выявлять проблемные кредиты, но и постоянно контролировать соответствие

кредитной политики банка действиям уполномоченных сотрудников кредитного

управления (отдела). Кредитный контроль помогает также совету директоров

банка в оценке совокупного риска и осуществлении соответствующих

мероприятий по укреплению финансовой устойчивости банка.

Обеспечение возврата кредита. Способы обеспечения возврата кредита –

это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором

(банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата

заемщиком.

Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих

заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору – вернуть долг

кредитору. Залог возникает в силу договора (Приложение №6). В договоре

определяются залогодатель и залогодержатель, указывается предмет залога.

Залогом обеспечиваются все требования кредитора-залогодержателя,

возникшие на момент их предъявления, если иное не предусмотрено договором.

Среди этих требований выделяются: а) сумма основного долга и проценты; б)

расходы кредитора в связи с исполнением обязательства, включая издержки,

связанные с публичной реализацией имущества, проведением аукционов,

конкурсов, выплатой комиссионного вознаграждения и др.; в) убытки

кредитора, связанные с выплатой процентов, неустоек; г) расходы кредитора,

связанные с содержанием имущества.

Все эти суммы относятся на счет залогодержателя и подлежат возмещению

за счет заложенного имущества. Гражданское законодательство

предусматривает, что договор о залоге должен быть заключен в письменной

форме. Банковский кредит под залог недвижимости в нормальных экономических

условиях – один из самых популярных и привлекательных для кредитора.

Одним из способов обеспечения исполнения кредитного обязательства

является поручительство. Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за

исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично.

Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица. Для

оформления отношений поручительства между поручителем и банком-кредитором

подписывается договор поручительства.

Банковская гарантия (как и поручительство), являясь средством

погашения кредитных обязательств, довольно удобна. И поэтому часто

используется кредиторами, которые стремятся избежать финансовых потерь. Все

отношения между кредитором и гарантом определяются в договоре банковской

гарантии, который (как и все договоры) должен быть заключен в письменной

форме. Несоблюдение этого правила ведет к признанию договора

недействительным. Гарантия оформляется либо подписанием двухстороннего

договора, либо направлением гарантом кредитору гарантийного письма.

Гарантийное письмо – это документ, удостоверяющий договор между банком-

кредитором и гарантом (Приложение №6). Из договора банковской гарантии

должно ясно следовать, за исполнение какого обязательства дана гарантия,

кому она дана (наименование кредитора) и за кого (наименование должника).

Важным моментом во взаимоотношениях между банком-кредитором, заемщиком

и гарантом является определение момента вступления банковской гарантии в

силу. Наличие в гарантийном письме ссылки на конкретный кредитный договор,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16