| |||||
МЕНЮ
| Залог как форма обеспечения возвратности кредита|Фамилия клиента | | |Адрес | | |Телефон | | |Фамилия сотрудника банка, к которому обращался | | |клиент | | |Пользуется ли клиент в настоящее время услугами | | |банка? (да, нет) | | |Какими именно? | | |Если нет, то пользовался ли клиент услугами банка| | |в прошлом? | | |С какими сотрудниками фирмы клиента общались | | |представители банка? | | |Если речь идет о физическом лице, то укажите род | | |занятий клиента | | |Если речь идет о предпринимательской фирме, то | | |каким видом деятельности занимается клиент? | | |Укажите приблизительно годовой объем продаж (тыс.| | |руб.) | | |В каком банке обслуживается в настоящее время | | |клиент? | | |С какими проблемами (если таковые имеются) | | |сталкивается клиент в своих взаимоотношениях с | | |банком? | | |Какими банковскими услугами пользуется клиент в | | |настоящее время? (Пожалуйста, проверьте.) | | |- Кредитная линия | | |- Срочный кредит | | |- Чековые счета | | |- Другие срочные счета | | |- Аккредитивы | | |- Переводы средств | | |- Управление денежными средствами | | |- Трастовые услуги | | |Какими банковскими услугами не пользуется в | | |настоящее время клиент, но которые могут быть для| | |него полезны? | | |Опишите результаты последнего контакта с клиентом| | Подобный отчет корректируется и пополняется новой информацией после каждого визита клиента в банк. Эти отчеты дают кредитному инспектору важную информацию о потенциальном клиенте еще до того, как состоится их личное знакомство. На беседу с кредитным инспектором будущий заемщик приходит с кредитной заявкой, содержащей исходные данные о запрашиваемой ссуде, целях, на которые она предназначена, сумме, сроке погашения и предлагаемом обеспечении (Приложение №2). Кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов, в том числе: 1) нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика; 2) финансовый отчет, включающий баланс и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс составляется на конец года и показывает структуру активов, обязательств и капитала. Счет прибылей и убытков охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределении и отчислении в резервы, выплатах дивидендов и т.д.; 3) отчет о движении кассовых поступлений. Он основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает полную картину использования дефицита ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т.д.; 4) внутренние финансовые отчеты, которые более детально характеризуют финансовое положение компании, изменение ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно; 5) данные внутреннего оперативного учета. Составление баланса требует много времени. Однако банку-кредитору могут потребоваться данные оперативного учета, содержатся в сводках, подготовленных для руководства компании-заемщика. Эти документы касаются текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.; 6) прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Речь идет об оценочном балансе, который включает прогнозный вариант балансовых счетов и счетов прибылей и убытков на будущий период, и кассовом бюджете, который прогнозирует поступление и расходование денежной наличности (по неделям, месяцам, кварталам); 7) налоговые декларации как важный источник дополнительной информации. В них могут содержаться сведения, не включенные в другие документы и характеризующие заемщика как налогоплательщика; 8) бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае компания-заемщик предоставляет в банк подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта и методах его осуществления. Кредитный инспектор тщательно изучает кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком (владельцем или ответственным представителем фирмы). Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия. В ходе беседы кредитному инспектору нет необходимости выяснять все аспекты работы компании-заемщика, он должен сконцентрировать внимание на ключевых вопросах, представляющих интерес для банка-кредитора. Ознакомительная беседа с потенциальным заемщиком может касаться следующих вопросов, заданных в определенной последовательности (Таблица 3.4.2.). Таблица 3.4.2. Вопросы кредитного инспектора к потенциальному заемщику |Сведения о клиенте и его компании: | |какая правовая форма у компании; | |когда она была учреждена; | |как была произведена оценка имущества, предлагаемая в качестве обеспечения;| | | |подвержено ли это имущество порче; | |каковы издержки по его хранению; | |кто владелец (основной акционер или пайщик) компании, сколько акций (паев) | |они имеют; | |какова основная продукция компании (или каковы виды основных услуг); | |каков опыт и квалификация менеджеров; | |прибыльна ли компания; | |кто основные клиенты-поставщики и покупатели компании; | |на каких условиях продается товар (услуга)? | |Вопросы об испрашиваемом кредите: | |на какую сумму клиент хотел бы получить кредит; | |как им была определена эта сумма; | |достаточно ли обоснованно составлен прогноз финансовых потребностей; | |учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить кредит, срок службы | |активов, финансируемых с помощью кредита; | |- учитывают ли условия кредита способность клиента погасить кредит в | |срок? | |Вопросы о погашении кредита: | |как клиент предполагает погашать кредит; | |сколько денежной наличности компания получает в ходе операционного цикла; | |имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита; | |есть ли юридические лица, готовые дать гарантию; | |каково их финансовое положение? | |Вопросы об обеспеченности возврата кредита: | |каков вид обеспечения; | |кто владелец обеспечения; | |где и под чьим контролем оно находится; | |как была осуществлена оценка имущества, предлагаемая в качестве | |обеспечения? | |Вопросы об отношениях клиента с другими банками: | |услугами каких банков пользуется в настоящее время клиент; | |обращался ли он за кредитом к другим банкам; | |почему клиент пришел в этот банк; | |имеет ли клиент непогашенные кредиты, каковы их сумма и сроки погашения? | На первом этапе кредитования банку предстоит выяснить: а) серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов; б) обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика; в) соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля. Приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или обратным результатам. Ключевым моментом анализа любой заявки и сопроводительных документов, а также результатов бесед является определение характера заемщика и его кредитоспособности. Кредитный инспектор, часто помогая заемщику готовить заявку, выясняет объем доходов и представляющих ценность активов (таких, как высоколиквидные ценные бумаги или сберегательные депозиты), которыми располагает заемщик для погашения кредита. Устные ответы клиенты, как правило, дают значительно больше информации, чем сведения, изложенные в письменном виде. Одновременно инспектор обращается к банкам, с которыми сотрудничал или сотрудничает клиент. Кредитные инспекторы придают значение не только размеру, но и стабильности доходов заемщиков (юридических и физических лиц). Они предпочитают получать от клиента информацию о чистом доходе (то есть доходе после всех выплат и удержаний). Если речь идет об индивидуальном заемщике, то сотрудники банка обычно связываются с работодателями клиента для проверки достоверности указанного им уровня доходов и продолжительности работы в данной фирме. Косвенным показателем размера и стабильности дохода служат данные о среднедневном остатке на депозитном счете клиента. Эти данные, представленные заемщиком, инспектор сопоставляет с информацией, полученной из соответствующего банка. Поддержание значительных остатков на депозитных счетах в банке свидетельствует о надежности финансового положения клиента, его финансовой дисциплинированности и серьезности намерения погасить получаемый кредит. В числе факторов, на которые обращает внимание опытный кредитный инспектор, - продолжительность занятости и проживания клиента (частного лица) на одном месте. Большинство банков, как правило, отказываются предоставлять кредиты лицам, работающим на указанном им месте лишь несколько месяцев, и фирмам, которые были недавно зарегистрированы. Рассматривается также длительность проживания клиента по одному адресу, поскольку чем дольше клиент живет на одном и том же месте, тем более стабильным считается его положение. Нестабильность места проживания или частая перемена адреса рассматриваются при решении вопроса о выдаче кредита как негативный момент. Кредитные инспекторы неодобрительно относятся к появлению так называемой «пирамиды долга», когда заемщик берет кредит в одной фирме или банке для оплаты долга другому кредитору. Из поля зрения инспектора не исчезает значительная или растущая задолженность клиента по кредитным карточкам и частому возврату чеков, выписанных клиентом с его счета. На основе подобных фактов делается вывод о реальном финансовом положении клиента и его навыках управления денежными средствами. На этом предварительном этапе работы по кредитованию инспектор стремится определить порядочность клиента и достоверность представленной им информации. Инспектор особенно обращает внимание на то, указал ли клиент все свои долги или, по данным кредитовавших его банков, у клиента существуют и другие обязательства, о которых он «забыл» упомянуть или не оплатил и скрылся. Итак, кредитный инспектор внимательно изучает все документы, представленные потенциальным заемщиком, проводит с ним все необходимые беседы, оценивает информацию, полученную на запросы и составляет анализ кредитной заявки (Приложение №3). После консультаций с руководством банка и начальником кредитного отдела кредитный инспектор принимает решение о продолжении работы с клиентом или отказе ему. Если принимается решение о продолжении работы с клиентом, то инспектор комплектует кредитное досье (включая в него заявку и сопроводительные документы, ответы на запросы, записи бесед и т.д.) и направляет его в кредитный отдел. В этом отделе осуществляется тщательное изучение кредитоспособности клиента и дается оценка кредитного риска. Изучение кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности предполагает, прежде всего, использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности. При анализе кредитоспособности используются различные источники информации: а) материалы, полученные непосредственно от клиента; б) материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка; в) сведения, сообщенные теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщиками, кредиторами, покупателями его продукции, банками и т.д.); г) отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений. Получая информацию об изучении банком материалов и сведений, полученных непосредственно от клиентов, эксперты кредитного отдела обращающихся к архивам своего банка. Если клиент уже получил ранее кредит в банке, то в архиве имеются сведения о задержках в погашении долга и других нарушениях. Банк устанавливает контакт с другими кредитными организациями, чтобы использовать их опыт работы с данным заемщиком и выяснить ряд конкретных вопросов. Какие суммы занимал клиент в предыдущие периоды, и своевременно ли погашались ранее выданные ему кредиты? Были ли достаточно высокими остатки на банковских счетах клиента? Объявлялся ли когда-либо клиент банкротом? Оценка кредитного риска предполагает обращение внимания на симптомы возникающих у заемщиков трудностей, которые необходимо отслеживать банкам- кредиторам, в том числе: 1) задержки в предоставлении заемщиком финансовой отчетности и в осуществлении платежей в счет погашения кредита или прекращение контакта с работниками банка-кредитора; 2) любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным платежам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли; 3) изменение структуры задолженности или отказ от выплаты дивидендов и снижение кредитного рейтинга заемщика; 4) падение цен на акции заемщика; 5) наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеряемых с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов; 6) неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показатели соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов); 7) несоответствие объема фактических продаж или потока наличности аналогичным денежным показателям, приведенным в кредитной заявке; 8) неожиданные и необъяснимые сокращения размеров остатков на счетах клиентов. В таблице 3.4.3. приведены индикаторы проблемного кредита и рискованной кредитной политики банка. Таблица 3.4.3. Сигналы тревоги относительно проблемных кредитов и проведения рискованной кредитной политики |Индикаторы проблемного кредита |Индикаторы непродуманной или | | |рискованной кредитной политики банка | |-Нерегулярные или просроченные |-Ошибочные оценка рисков, связанная с| |платежи по кредиту. |заемщиками. | |-Частое изменение условий |-Кредитование без учета кардинальных | |кредитования. |изменений в будущем (например, | | |слияние). | |-Практика изменения сроков погашения |-Предоставление кредита под обещание | |кредитов и их суммы. |заемщика выставить крупный депозит. | |-Необычно высокая ставка по кредиту |-Невозможность составления | |(возможно- это попытка компенсировать|реалистичного плана погашения по | |слишком высокий риск банка). |каждому кредиту. | |-Резкое или неожиданное увеличение |-Предоставление крупных кредитов | |дебиторской задолженности и/или |одному заемщику. | |товарно-материальных запасов клиента.| | |-Сокращение объема продаж и прибыли. |-Высокий удельный вес кредитов, | | |предоставляемых заемщикам, | | |находящимся вне обслуживаемой банком | | |территории. | |-Увеличение соотношения суммы долга к|-Недостаточно полная документация в | |акционерному капиталу заемщика, то |кредитных делах. | |есть левереджа. | | |-Политика выплаты низких дивидендов. |-Значительный удельный вес кредитов | | |лицам, связанным с банком | | |(директорам, служащим или | | |акционерам). | |-Отсутствие порядка в документации |-Отсутствие должного контроля за | |или самой документации (особенно |программой кредитования. | |финансовой отчетности клиента). | | |-Низкое качество обеспечения. |-Неучет влияния стадий делового цикла| Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 |
ИНТЕРЕСНОЕ | |||
|