Правовое регулирование вексельного обращения

силу, такой вексель должен быть вновь акцептован и на нем должны быть

вновь проставлены подписи всех обязанных лиц (индоссантов, авалистов и

т.д.). Если кто-то из этих лиц не согласился на пролонгацию, то после

истечения срока платежа и срока протеста в неплатеже он перестает

нести ответственность по данному векселю. Пролонгация может быть

осуществлена путем выставления нового векселя с более поздней датой

платежа.

1.3.8. Протест векселя

Взыскание задолженности по векселю в порядке приказного и

судопроизводства производится только после совершения протеста. В

случае неоплаты векселя в срок или отказа плательщика от акцепта

вексель предъявляется к протесту. Юридическая цель протеста —

сохранение прав обратных требований к обязанным по векселю лицам.

Право вексельного протеста появляется тогда, когда было совершено

официально удостоверенное требование платежа, акцепта, датирования

акцепта, и они не были получены. Необходимо указать, что неакцептом

считаются следующие обстоятельства:

. отказ поставить на предъявленном векселе акцептационную надпись;

. проставление надписи, не считающейся акцептационной;

. постоянное отсутствие плательщика в месте, указанном как место его

нахождения (жительства);

. отсутствие самого места жительства или нахождения (то есть отсутствие

конкретного адреса, например, нет такой улицы, дома)

Существуют следующие виды протеста (ст.44 Положения о перевод–

ном и простом векселе):

— протест переводного векселя в неакцепте. Цель протеста –

создание условий для досрочного удовлетворения требований кредитора;

— протест в неплатеже по векселю, как по простому, так и

переводному векселю. Цель протеста – сохранение прав обратных

требований к обязанным по векселю лицам.

В соответствии со ст.95 Основ законодательства о нотариате протест

составляет нотариус. Для совершения протеста векселедержатель или его

уполномоченное лицо должны предъявить вексель в нотариальную контору

по месту нахождения плательщика или банка (домилицированный вексель).

При протесте в неплатеже вексель должен быть предъявлен в

нота–риальную контору не позднее 12-ти часов следующего после

истечения даты платежа дня. А если вексель был предъявлен к акцепту в

последний день срока — не позднее 12-ти часов следующего после этого

срока дня (ч.1 ст.162 Инструкции о порядке совершения нотариальных

действий государственными нотариальными конторами РСФСР от 06 января

1987 года № 01/16-01).

Протест в неплатеже векселя сроком по предъявлении может быть

совершен в течение года со дня его составления, так как такой протест

должен быть совершен в сроки, установленный для предъявления к акцепту

(т.е. в течение одного года со дня составления векселя, если только

трассантом или индоссантом не установлены другие сроки), или на

следующий день, если предъявление имело место в последний день этого

срока.[42]

Протест в неплатеже векселя со сроком на определенный день или во

столько-то времени от составления либо предъявления должен быть

совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в

который вексель подлежит оплате. Если имело место совершение протеста

в неакцепте, предъ–явления его к оплате и совершения протеста в

неплатеже не требуется.

При протесте в неакцепте вексель должен быть предъявлен в течение

срока предъявления к акцепту. А если протестуется вексель, подлежащий

оплате в определенный срок от предъявления, и если первое предъявление

такого векселя имело место в последний день срока, то протест может

быть совершен и на следующий день.

В случае пропуска указанных сроков векселедержатель теряет свои

права против индоссантов, векселедателя переводного векселя и других

обязанных по нему лиц, за исключением акцептанта (или векселедателя

простого векселя) и их гарантов (ст.53 Положения о переводном и

простом векселе).

Если векселедатель снял с себя ответственность за акцепт,

например, оговоркой «без ответственности за акцепт после такого-то

числа» (в порядке ст.9 Положения о переводном и простом векселе), то

векселедатель, пропустив этот срок, лишается права в протесте в

неакцепте, но сохраняет право на регрессивные требования в случае

неплатежа.

Если дата представления к акцепту установлена индоссантом, то ее

пропуск лишает векселедержателя права требования только к нему. Все

остальные обязанные по векселю лица продолжают нести ответственность и

за акцепт, и за платеж (ст.53 Положения о переводном и простом

векселе).

Нотариус в день принятия векселя к протесту предъявляет

плательщику или домицилианту требование о платеже или акцепте векселя.

Если после этого последует платеж, нотариус, не производя протеста,

возвращает вексель плательщику с надписью на самом векселе о получении

платежа и других причитающихся сумм. если плательщик сделал отметку об

акцепте на переводном векселе, вексель возвращается векселедержателю

без протеста (ч.2 ст.163 Инструкции).

Если плательщик выдал акцепт и датировал платеж, но отказывается

(уклоняется) от платежа, то данный отказ фиксируется протестом в

неплатеже.

В случаях получения отказа плательщика (домицилианта) оплатить или

акцептовать вексель нотариус составляет акт по установленной форме о

протесте в неплатеже или неакцепте и делает соответствующую запись в

реестре, а также отметку о протесте в неплатеже или неакцепте на самом

векселе (ст.164 Инструкции). Опротестованный вексель возвращается

вексе–ледержателю или уполномоченному им лицу.

В акте о протесте векселя в неплатеже указываются следующие

данные:

. место и время составления;

. ф. и.о. и место работы нотариуса;

. наименование векселедержателя;

. вексельные реквизиты с отметкой об акцепте;

. дата и время предъявления векселя нотариусу;

. дата и время предъявления нотариусом требования о платеже;

. мотивы отказа;

. сумма государственной пошлины.

В течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста,

векселедержатель должен известить о нем своего индоссанта и

векселедателя.

В соответствии с Законом РФ «О государственной пошлине» от 09

декабря 1991 года № 2005–1 (с последующими изменениями и дополнениями)

при совершении нотариусом действий по протестам векселей в неплатеже,

неакцепте и недатировании акцепта взимается госпошлина в размере 1

процента неоплаченной (неакцептованной) суммы.

Необходимо отметить, что действия нотариуса, допустившего

наруше–ния при оформлении акта протеста векселя в неплатеже, подлежат

обжа–лованию в суде общей юрисдикции. Если по формальным признакам акт

и иные документы соответствуют требованиям законодательства о

нотариате, то такие документы будут считаться надлежащими

доказательствами в арбит–ражном процессе, а ссылки на нарушение

порядка совершения нотариальных действий не будут оцениваться

арбитражным судом.[43]

1.3.9. Переуступка векселя посредством цессии

Как отмечалось в параграфе 1.4.5. переводный вексель, в текст

которого векселедатель поместил оговорку «не приказу», может быть

передан с последствиями цессии (ст.11 Положения о переводном и простом

векселе).

В соответствии со ст.382 ГК РФ право (требование), принадлежащее

кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому

лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на

основании закона. Переуступка векселей по индоссаменту существенным

образом отличается от переуступки по договору цессии по своему

содер–жанию, правовым последствиям и форме.

Можно отметить следующие различия передачи векселя по индоссаменту

и передачи по цессии:

1) индоссант обязан перед индоссатом в любом случае, в том числе когда

его предшественник не имел право выдавать вексель (передавать). Он

отвечает также и за неисполнение обязательства вексельным должником.

Согласно же ст.390 ГК РФ цедент отвечает перед преемником за

действи–тельность переданного требования, но не отвечает за

неисполнение этого требования должником;

2) векселедатель, индоссант, авалист отвечают перед всеми последую–щими

держателями векселя (искл. случаи, когда индоссант поместил в над–пись

оговорку «без оборота на меня). Цедент отвечает только перед своим

преемником;

3) передача прав по векселю полная и безусловная. Передача права

тре–бования может совершаться под условием и (или) частично;

4) индоссамент совершается на самом векселе (или на алонже) и

пред–ставляет собой одностороннюю сделку. Уступка требования, как

правило, оформляется двусторонним договором между цедентом и

цессионарием;

5) вексельное право допускает передавать вексель по бланковому или

предъявительскому индоссаменту, которые не содержат имени нового

приобретателя векселя. При уступке требования же необходимо указать

имя приобретателя прав (именная цессия);

6) индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным, а также не

может ограничиваться частью суммы. В соглашении же об уступке

требования стороны могут обусловить возникновение прав и

обязанностей наступлением обстоятельства, относительно которого

неизвестно, наступит оно или не наступит. Кроме того, ст.384 ГК РФ

допускает переход прав первоначального кредитора к новому кредитору в

объеме, который будет определен соглашением сторон;

7) согласно ст.17 Положения о переводном и простом векселе, индос–санты,

к которым предъявлен иск по переводному векселю, не могут

проти–вопоставить векселедержателю возражения, основанные на их личных

отношениях к векселедателю или к предшествующим векселедержателям.

Применительно к отношениям, возникшим на основании уступки требования,

ст.386 ГК РФ установлено иное правило. Должник вправе выдвигать против

требования нового кредитора возражения, которые он имел против

первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе

прав по обязательству к новому кредитору.

Глава 2

Применение векселя в хозяйственном обороте

2.1 Вексельные операции коммерческих банков

2.1.1. Учет векселей

Учетом (дисконтом) называется покупка срочного денежного

обязательства до наступления срока последнего за цену, определяемую

суммой обязательства за вычетом процента в размере, зависящем от

времени, остающегося до наступления срока обязательства. Процен–тная

ставка носит название дисконта или учетного процента.[44]

Учет векселей состоит в том, что векселедержатель передает

(продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и

получает за это вексельную сумму. В свою очередь банк при наступлении

срока погашения векселя предъявляет последний к оплате и, получив

деньги в полном объеме, реализует свой дисконт.

Векселя передаются в банк по реестрам. Векселя передаются банку по

бланковому индоссаменту, то есть без указания получателя. При

поступлении векселя банк проверяет его экономическую и юриди–ческую

надежность. Проверяет правильность заполнения всех рекви–зитов,

полномочия лиц, поставивших подписи, а также подлинность этих

подписей. Кроме того, банк проверяет общую кредитоспособность клиента,

анализирует экономическое положение индоссантов.

К учету принимаются векселя, основанные только на товарных и

коммерческих сделках. Бронзовые и дружеские векселя к учету не

принимаются. Предпочитаются краткосрочные векселя и векселя, с

наибольшим количеством индоссаментов. Банками не принимаются к учету

векселя, доведенные до протеста.

За учет векселя банк взимает учетный процент, ставка которого

устанавливается самим банком.

Абсолютная величина дисконта определяется как разница между

номиналом векселя и его современной стоимостью на момент проведения

операции:[45]

Д=Н-Р= (НЧУЧТ)/360Ч100

где Д — сумма дисконта;

Н — номинал векселя (сумма векселя);

Р — сумма, уплаченная владельцу при учете векселя;

У — учетная ставка банка;

Т — число дней до погашения векселя (от даты учета до даты

погашения);

360 — установленное количество дней в году

Например, простой вексель на сумму 200000 рублей с оплатой через

130 дней учитывается в банке за 70 дней до погашения. Учетная ставка

банка равна 21 %. Дисконт в пользу банка будет равен:

Д= (200000Ч0,21Ч70)/360 = 8167

Индоссант (владелец векселя) получит сумму, равную:

Р= Н–Д = 200000–8167 = 191833

Если же владелец решил учесть вексель немедленно после получения,

то дисконт будет равен:

Д= (200000Ч0,21Ч130)/360 = 15167

Таким образом, чем раньше производится учет векселя, тем больше

будет величина дисконта в пользу банка и тем меньшую сумму получит

вла–делец векселя.

В случае оплаты векселя до срока плательщику возвращаются проценты

за оставшееся время по ставке банка по текущим счетам. Если платеж

совер–шен после срока оплаты, то банк помимо вексельной суммы взимает

с пла–тельщика 6 % годовых за время просрочки, пени, а также расходы

по протес–ту, если они уже сделаны.

2.1.2. Вексельные кредиты

В соответствии с рекомендациями Центрального банка РФ по

исполь–зованию векселей в хозяйственном обороте, сообщенными письмом

ЦБ РФ от 09 сентября 1991 года № 14–3/30, операции коммерческих банков

по учету векселей осуществляются после предоставления клиенту

вексельного кредита

Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Они

могут быть предъявительскими и векселедательскими.

Предъявительский кредит открывается на имя векселедержателя,

предъявляющего вексель к учету. Учет векселя осуществляется за счет

суммы выданного кредита.

Векселедательский кредит предоставляется клиентам, которые выдают

под этот кредит векселя своим контрагентам по договорам поставки

продукции (выполнения работ, оказания услуг). По наступлении срока

платежа по таким векселям векселедержатели представляют их в банк,

который принимает их к учету за счет векселедательского кредита.

Вексельные кредиты обычно выдаются банками клиентам, у которых в

них открыты расчетные (текущие) счета.

Векселедательский кредит может иметь и другие формы. Например,

векселедатель выставляет на банк вексель, который последний заранее

акцептует. Такой кредит называется акцептным.

Возможен вариант выдачи банком в рамках кредита простых векселей

на имя клиента. такие векселя, как правило, выписываются со сроком

оплаты «через столько-то дней после предъявления» или «по

предъявлении, но не ранее определенной даты». Удобство этого вида

кредита для банка состоит в том, что при его выдаче не происходит

реального движения денег.

Банк решает вопрос о предоставлении клиенту вексельного кредита с

учетом его кредитоспособности. Банк оценивает платежеспособность

клиента, для чего в банк представляются финансовые документы

пред–приятия, описание его основных и оборотных фондов, информация о

наличии в прошлом просроченной задолженности,

производственно–хозяйственные планы, страховые полисы, если они есть,

устав предприятия. Если пред–приятие раньше допускало свои векселя до

протеста, то получить вексельный кредит ему будет весьма

проблематично.

Векселя принимаются к учету только в пределах свободного остатка

кредита соответствующего вида. Для определения остатка кредита ведется

специальный внесистемный учет: «облиго клиента» («obligo» – должен).

Облиго служит для справок о том, что не превышает ли сумма векселей,

предъявленных или учтенных по его вексельному кредиту другими

предъ–явителями, размера открытого ему кредита и каков еще свободный

остаток кредита.

2.1.3. Кредитование под залог векселей

Предоставление кредита под залог векселя состоит в том, что банк

принимает от организации вексель, а взамен выдает ей собственные

средства в кредит. При этом банк может одновременно выполнять

обязанности по инкассированию векселей, а поступающие по ним платежи

удерживает в счет погашения предоставленного кредита. Если плательщик

по векселю не погашает его, то банк–кредитор взыскивает средства с

организации–заемщика не на основании солидарной ответ–ственности по

векселю, а на основании заключенного кредитного договора.

Размер кредита определяется в зависимости от вексельной суммы за

вычетом дисконта банка, который состоит из банковского процента за

пользование кредитными средствами и комиссии за услуги банка по

вексельным расчетам (по инкассированию).

Этот кредит оформляется как ссуда да востребования или, как его

еще называют, онкольный. По нему выплачиваются проценты, анало–гичные

ставкам по кредитам, но для банка такой кредит более выгоден, так как

в случае непогашения ссуды он может закрыть ее суммами, поступающими в

оплату векселей.

В отличие от учета векселей при получении онкольной ссуды век–селя

передаются банку только в залог. Клиент, погасив кредит, может

получить их обратно. С другой стороны, проценты по онкольному сче–ту

начисляются по мере использования средств, что позволяет умень–шить

фактическую ставку кредита.

В договоре на открытие онкольной ссуды между клиентом и банком

оговариваются следующие условия: размер кредита; высший предел

соотношения между обеспечением и задолженностью по счету; размер

кредитной ставки; право банка погашать задолженность клиен–та в случае

необходимости из средств, поступающих в оплату обеспе–чивающих ссуду

векселей, а также из других сумм клиента, нахо–дящихся в банке; право

клиента заменять обеспечивающие векселя.

2.1.4. Инкассирование векселей

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10