Код рядка |
III. РОЗРАХУНКИ
З БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД
|
Сума ПДВ |
18 |
Різниця між сумою
податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту з ПДВ поточного
звітного (податкового) періоду |
(рядок 9 - рядок
17): |
|
X |
18.1 |
позитивне значення
(+) |
141701,0
|
18.2 |
від'ємне значення
() |
|
19 |
Коригування
платежів з урахуванням положень про вексельну форму відстроченн сплати
податку на додану вартість при імпорті товарів (п.11.5 ст.11 Закону): |
X |
19.1 |
до зменшення (): |
суми податку на
додану вартість, які не підлягають включенню до складу податкових
зобов'язань у поточному звітному (податковому) періоді (податкові векселі,
видані в поточному звітному (податковому) періоді) |
(рядок 6
податкової декларації) |
|
|
19.2 |
до збільшення (+): |
суми податку на
додану вартість, які підлягають включенню до складу податкових зобов'язань
у поточному звітному (податковому) періоді (податкові векселі, термін
погашення яких припадає на поточний звітний (податковий) період) |
(додати перелік) |
|
+ |
20 |
Позитивне
значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового
кредиту поточного звітного (податкового) періоду |
(позитивне
значення суми рядків 18 і 19) |
|
141701,0
|
21 |
Від'ємне значення
різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту
поточного звітного (податкового) періоду (від'ємне значенн суми рядків 18 і
19) |
|
22 |
Зарахування
від'ємного значення різниці поточного звітного (податкового) періоду: |
X |
22.1 |
у зменшення суми
податкового боргу з ПДВ |
|
22.2 |
до складу
податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду |
(рядок 21 рядок
22.1) |
(значення цього
рядка переноситься до рядка 23.1 податкової декларації наступного звітного
періоду*)
|
|
|
23 |
Залишок
від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що
включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду |
(рядок 23.1 +
рядок 23.2 + рядок 23.3 + рядок 23.4): |
|
|
23.1 |
значення рядка 22.2
податкової декларації попереднього звітного періоду*
|
|
23.2 |
значення рядка 26
податкової декларації попереднього звітного періоду |
|
23.3 |
значення рядка 8.2
додатка 3 |
(до Порядку
заповнення та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду*
|
|
|
23.4 |
значення рядків 8.5
та 8.6 додатка 3.1 |
(до Порядку
заповнення та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду
*
|
|
(+ чи) |
24 |
Залишок
від'ємного значення попереднього податкового періоду за вирахуванням суми
податку, яка підлягає сплаті до бюджету за підсумками поточного звітного
періоду |
(рядок 23 - рядок
20, позитивне значення) |
|
|
25 |
Сума, що підлягає
бюджетному відшкодуванню |
(рядок 4
розрахунку суми бюджетного відшкодування) |
(рядок 25.1 або
рядок 25.2): |
|
|
25.1 |
на рахунок платника
у банку |
|
25.2 |
у зменшення
податкових зобов'язань з ПДВ наступних податкових періодів |
|
26 |
Залишок
від'ємного значення, який після бюджетного відшкодуванн включається до
складу податкового кредиту наступного податкового періоду |
(рядок 24 - рядок
25) |
(значення цього
рядка переноситься до рядка 23.2 податкової декларації наступного звітного
періоду) |
|
|
27 |
Сума ПДВ, яка
підлягає нарахуванню до сплати в бюджет за підсумками поточного звітного
періоду, з урахуванням залишку від'ємного значенн попереднього звітного
періоду |
(рядок 20 - рядок
23, позитивне значення) |
|
141701,0
|
28 |
Сума штрафу,
нарахована платником самостійно у зв'язку з виправленням помилки |
|
28.1 |
загальна сума
помилки |
(рядок 8.1 - рядок
16.1): |
|
X |
28.2 |
позитивне значення
(+) |
|
28.3 |
від'ємне значення
() |
|