| Курсовая работа: Организация управления инвестициями на предприятии ОАО "ВПЗ"
Таблица 2.2. Выручка от реализации (млн. руб.)
Год |
Всего, млн.руб. |
Темп роста к предыдущему году, % |
2006г. |
1440 |
- |
2007г. |
1331 |
92,43 |
2008г. |
1370 |
1,03 |
За рассматриваемый период произошло увеличение себестоимости.
Данные фактической себестоимости представлены в таблице 2.3.
Наибольший удельный вес в составе затрат занимают материалы –
48%. Заметна тенденция к снижению доли данных затрат за рассматриваемый период,
в то же время произошло увеличение доли затрат на оплату труда. В 2008 году
темп роста заработанной платы составил 9,6% и 52,6% к 2007 и 2006 годам
соответственно. Произошло увеличение прочих расходов на 14,4% и 68,7% по
сравнению с 2007 и 2006 годом.
Выросла
себестоимость товарной продукции, что, в свою очередь, повлекло за собой
увеличение затрат на 1 рубль товарной продукции по сравнению с 2006 годом на
14,1 коп, с 2007 годом на 12 коп. В результате общество получило в 2008 году
снижение прибыли по сравнению с 2006 годом на 136,62 млн. руб., с 2007 годом –
на 88,12 млн. руб. (таблица 2.4.)
Таблица 2.3. Фактическая себестоимость товарной продукции по
элементам (млн. руб.)
Элементы затрат |
2006 |
2007 |
2008 |
Абсолютное отклонение |
Темп роста, % |
2007 к 2006 |
2008 к 2007 |
2008к 2006 |
2007 к 2006 |
2008 к 2007 |
2008к 2006 |
Материальные затраты
Удельный вес, %
|
513,3
55,.5
|
593,5
51,7
|
570,3
48,3
|
80,2
-3,8
|
-23,2
-3,4
|
57
-7,2
|
115,6 |
96,1 |
111,1 |
В т.ч. сырье и материалы
Удельный вес, %
|
363,4
39,3
|
387,4
33,7
|
344,6
29,2
|
24
-5,6
|
-42,7
-4.5
|
-18,7
-10,1
|
106,6 |
89 |
94,8 |
Энергоресурсы Удельный вес, % |
149,9
16,2
|
206,1
18
|
225,6
19.1
|
56,2
1,8
|
19,55
1,1
|
75,75
2,9
|
137,5 |
109,5 |
150,5 |
Затраты на оплату труда с отчислениями по ЕСН
Удельный вес, %
|
318,4
34,4
|
443,2
38,6
|
485,9
41,2
|
124,8
4,2
|
42,7
2,6
|
167,5
6,8
|
139,2 |
109,6 |
152,6 |
Амортизация основных средств
Удельный вес, %
|
52,3
5,7
|
51,8
4,5
|
54,9
4,7
|
-0,5
-1,2
|
3,1
0,2
|
2,6
-1
|
99 |
106 |
105 |
Прочие расходы
Удельный вес, %
|
40,9
4,4
|
60,3
5,2
|
69
5,8
|
19,4
0,8
|
8,7
0,6
|
28,1
1,4
|
147,5 |
114,4 |
168,7 |
Итого затрат
Удельный вес, %
|
924,9
100
|
1149
100
|
1180
100
|
223,9 |
31,3 |
255,2 |
124,2 |
102,7 |
127,6 |
Товарная продукция |
1084 |
1161 |
1209 |
76,8 |
47,7 |
124,5 |
107,1 |
104,1 |
111,5 |
Себестоимость товарной продукции |
869,6 |
956,1 |
1140 |
86,5 |
184,3 |
270,8 |
110 |
119,3 |
131,1 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции |
80,2 |
82,3 |
94,3 |
2,1 |
12 |
14,1 |
102,6 |
114,6 |
117,6 |
Таблица 2.4. Прибыль
предприятия (млн. руб.)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|
ИНТЕРЕСНОЕ
|