| |||||
МЕНЮ
| Концепции формирования бухгалтерской отчетности. Курсовая работа.| | НДС | | | | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Выписка из расчетного счета в банке | | | | | | от 22 декабря. Оплачено платежное | 60 | 51 | 27140-00 | | 20 | поручение №12 Ивановского комбината | | | | | | | 68 | 19 | 4140-00 | | | Возмещение НДС | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Платежное требование -поручение № 18 | | | | | | от 01 декабря. Минского комбината. | | | | | | Поступил к оплате счет №18 за | | | | | | обивочную ткань (6000 м по цене 35-7 | | | 207000-00 | | | руб.), принятую к оплате по | | | | | | приходному ордеру №9 от 7 декабря: | | | 41400-00 | | | | 10.1 | 60 | | | 21 | * покупная стоимость | | | 248400-00 | | | | 19 | 60 | | | | * транспортный тариф | | | 44712-00 | | | | | | | | | Итого: | | | 293112-00 | | | | | | | | | НДС | | | | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Платежное требование-поручение № 18 | | | | | | от 5 декабря. НПО «Металлоизделия». | | | | | | Приобретены металлоизделия ( 3000 | | | | | | шт. по цене за единицу 2,38 руб.), | | | 6900-00 | | | принятую к оплате по приходному | 10.1 | 60 | | | 22 | ордеру №10 от 19 декабря: | | | 1242-00 | | | | 19 | 60 | | | | * покупная стоимость | | | 8142-00 | | | | | | | | | НДС | | | | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Требование № 16-18 от 6 декабря. | | | | | | Отпущено со склада по покупным ценам | | | | | 23 | швейному участку разные материалы на | 25 | 10.1 | 287-50 | | | хозяйственные цели (125 шт. по цене | | | | | | за единицу 2,38 руб.) | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Лимитная карта № 4 от 5 декабря. | | | | | | Отпущены швейному участку материалы | | | | | | по покупным ценам: | | | | | | | | | | | | обивочная ткань | | | | | | | | | | | | бязь | | | | | | | | | | | | диван-кровать | | | | | | | | | | | | 3500 м | | | 130410-00 | | | | 20.1 | 10.1 | | | 24 | 2000 м | | | 169740-00 | | | | 20.2 | 10.1 | | | | кресло | | | 300150-00 | | | | | | | | | 4500 м | | | | | | | | | | | | 3000 м | | | | | | | | | | | | Итого | | | | | | | | | | | | 8000 м | | | | | | | | | | | | 5000 м | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Лимитная карта № 5 от 9 декабря. | | | | | | Отпущены со склада сборочному | | | | | | участку металлоизделия для сборки: | | | 1150-00 | | | | 20.1 | 10.1 | | | 25 | * диванов-кроватей (500 шт.) | | | 3450-00 | | | | 20.2 | 10.1 | | | | * кресел (1500 шт.) | | | 4600-00 | | | | | | | | | Итого: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Сигнальное требование № 3 от 10 | | | | | 26 | декабря. Отпущено со склада швейному | 28 | 10.1 | 6900-00 | | | участку на исправление брака | | | | | | обивочная ткань - 200 м | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Лимитная карта № 6 от 10 декабря. | | | | | 27 | Отпущено со склада транспортному | 23 | 10.3 | 80500-00 | | | цеху бензин - 35000 л | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Ведомость расчета отклонений и | | | | | | ведомость списания отклонений. | | | | | | Рассчитаны и списаны отклонения | | | | | | фактической себестоимости от учетной | | | 32726-04 | | | стоимости израсходованных | 20.1 | 10.1 | | | | материалов: | | | 43081-66 | | | | 20.2 | 10.1 | | | | * на диван-кровати | | | 1716-40 | | 28 | | 28 | 10.1 | | | | * на кресла | | | 24150-00 | | | | 23 | 10.3 | | | | * на исправление брака | | | 71-52 | | | | 25 | 10.1 | | | | * транспортным цехом | | | 101745-62 | | | | | | | | | * на общехозяйственные нужды | | | | | | | | | | | | Итого: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Акт приемки-сдачи № 6, счет № 18, | | | | | | платежное требование-поручение № 27 | | | | | | от 15 декабря. Принят к оплате счет | | | | | | СМУ-20 за выполнение работы по | | | 23000-00 | | | капитальному ремонту здания | 23 | 60 | | | 29 | транспортного цеха: | | | 4140-00 | | | | 19 | 60 | | | | * стоимость работ | | | 27140-00 | | | | | | | | | НДС | | | | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Выписка из расчетного счета от 25 | | | | | | декабря. Перечислено СМУ-20 за | 60 | 51 | 27140-00 | | 30 | выполнение работы по капитальному | | | | | | ремонту здания | 68 | 19 | 4140-00 | | | | | | | | | Возмещен НДС | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Акт приемки-передачи № 5 от 7 | | | | | | декабря Деревообрабатывающему | | | | | | комбинату №1 проданы фабрикой: | | | | | | | | | 55200-00 | | | а) пишущие машинки по остаточной | | | | | | стоимости (включая НДС): | 62.1 | 91.1 | 138000-00 | | | | | | | | | * первоначальная стоимость | 02 | 01 | 92000-00 | | | | | | | | | * износ | 91.2 | 01 | 46000-00 | | 31 | | | | | | | * убыток | 62.1 | 91.1 | 17250000-00 | | | | | | | | | б) силовые машины по договорной цене | 02 | 01 | 14835000-00 | | | | | | | | | (в том числе НДС) | 91.2 | 01 | 1035000-00 | | | | | | | | | * первоначальная стоимость | | | 13800000-00 | | | | | | | | | * износ | | | | | | | | | | | | * убыток | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Выписка из расчетного счета от 25 | | | | | | декабря. Зачислена поступившая от | | | | | 32 | покупателя оплата за реализованные | 51 | 62.1 | 17305200-00 | | | пишущие машинки и силовые машины | | | | | | (вместе с НДС) | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Расчет бухгалтерии. Начислен НДС за | | | | | 33 | реализованные пишущие машинки и | 91.2 | 68 | 2639776-27 | | | силовые машины | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Счет-фактура № 17, платежное | | | | | | требование поручение завода | | | | | | изготовителя ЗАО «Электрон» № 50 от | | | | | | 3 декабря. Принят к оплате счет за | | | 161000-00 | | | вычислительную технику: | 08 | 60 | | | 34 | | | | 28980-00 | | | * стоимость вычислительной машины | 19 | 60 | | | | | | | 189980-00 | | | * НДС | | | | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Выписка из расчетного счета от 26 | | | | | 35 | декабря. Оплачена приобретенная | 60 | 51 | 189980-00 | | | вычислительная машина (вместе с НДС) | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Акт приемки-передачи № 12 от 4 | 01 | 08 | 161000-00 | | 36 | декабря. Оприходована вычислительная | | | | | | машина | 68 | 19 | 28980-00 | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Акт приемки-передачи № 13 от 10 | | | | | 37 | декабря. Принят в аренду склад от | 001 | | 115000-00 | | | ЗАО «Электрон» для хранения | | | | | | материалов (текущая аренда) | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Расчет бухгалтерии. Начислена | | | | | | арендная плата за 3 месяца вперед: | | | 13800-00 | | | | 97 | 76 | | | 38 | * сумма арендной платы | | | 2484-00 | | | | 19 | 76 | | | | НДС | | | 16284-00 | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Ведомость начисления амортизации за | | | | | | декабрь. Начислен износ основных | | | | | | средств: | | | 719406-00 | | | | 20.1 | 02 | | | | основного цеха: - диван-кровать | | | 479604-00 | | | | 20.2 | 02 | | | 39 | - кресло | | | 125734-00 | | | | 23 | 02 | | | | транспортного цеха | | | 200024-00 | | | | 26 | 02 | | | | управления фабрики | | | 1524768-00 | | | | | | | | | Итого: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Платежное поручение № 30 от 26 | | | | | | декабря. Перечислена арендодателю | | | | | | ЗАО «Электрон» арендная плата: | | | 16284-00 | | | | | | | | 40 | сумма арендной платы | 76 | 51 | 2484-00 | | | | | | | | | НДС | | | 16284-00 | | | | | | | | | Всего: | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Расчет бухгалтерии. Включена в | | | | | 41 | затраты текущего месяца 1/3 | 25 | 97 | 4600-00 | | | квартальной суммы арендной платы | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Акт о ликвидации основных средств № | | | | | | 3 от 15 декабря. Демонтирована | | | | | | швейная машина универсальная старого | 02 | 01 | 155250-00 | | 42 | образца: | | | | | | | 91.2 | 01 | 115000-00 | | | первоначальная стоимость | | | | | | | | | | | | износ | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Накладная на внутреннее перемещение | | | | | 43 | № 12 от 15 декабря. Оприходован | 10.1 | 91.1 | 230-00 | | | металлолом от демонтажа швейной | | | | | | машины универсальной | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Ведомость начисления амортизации по | | | | | 44 | нематериальным активам за декабрь | 26 | 05 | 2300-00 | | | Начислена амортизация программного | | | | | | продукта | | | | |----+--------------------------------------+------+------+--------------| | | Ведомость распределения заработной | | | | | | платы и других видов оплат. | | | | | | Начислены и распределены заработная | | | | | | плата, премии и пособия по временной | | | | | | нетрудоспособности: | | | | | | | | | | | | а) производственным рабочим швейного | | | | | | участка за выполнение работ по | | | | | | изготовлению: | | | | | | | | | | | | * диванов-кроватей | | | | | | | | | | Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 |
ИНТЕРЕСНОЕ | |||
|