Страховая деятельность в Российской Федерации

где n — количество инвестиционных активов;

[pic] — норматив оценки i-то актива;

[pic] — объем средств страховых резервов, инвестированных в i-й актив;

Р — совокупный объем средств страховых резервов.

Таблица 11

Пороговые и рекомендуемая величина СП

| |Нижняя граница |Рекомендуемая |

| |норматива |величина норматива |

|По страховым резервам, | | |

|сформированным по договорам срочного|0,510 |0,680 |

|страхования жизни | | |

|По страховым резервам, | | |

|сформиро-ванным по видам страхования|0,490 |0,640 |

|иным, чем страхование жизни | | |

Таблица 12

Размещение страховых резервов, сформированных по договорам страхования

жизни.

|Направление вложений |Размещение резервов,|

| |в млн.руб |

|Государственные ценные бумаги |600 |

|Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной |720 |

|власти субъектов РФ | |

|Банковские вклады ( депозиты ) |810 |

|Другие ценные бумаги |105 |

|Права собственности на долю в уставном капитале |18 |

|Недвижимость |250 |

|Квартиры |104 |

|Валютные ценности |120 |

|Расчетный счет |86 |

|Ссуды |- |

|Итого |2813 |

Таблица 13

Размещение страховых резервов, сформированных компанией по договорам

страхования жизни

|1 |2 |3 |4 (rp. 2 ? гр. 3)|

|Государственные ценные |0,875 |600 |525 |

|Ценные бумаги, |0,5 |720 |360 |

|Банковские вклады |0,55 |810 |455,5 |

|Другие ценные бумаги |0,6 |105 |63 |

|Права собственности на |0,125 |18 |2,25 |

|Недвижимость |0,588 |250 |147 |

|Квартиры |0,663 |104 |54,6 |

|Валютные ценности |0,525 |120 |63 |

|Расчетный счет |0,675 |86 |58,05 |

|Ссуды |0 |- |- |

|Итого | |2813 |1728,4 |

Таблица 14

Размещение страховых резервов, сформированных компанией

по договорам страхования иным, чем страхование жизни.

|Направления вложений |Размещение резервов, |

| |млн.руб. |

|Государственные ценные бумаги (>10 %) |280 |

|Ценные бумаги, выпускаемые органами |140 |

|государственной власти субъектов РФ | |

|Банковские вклады ( депозиты ) |520 |

|Права собственности на долю в уставном |18 |

|капитале | |

|Недвижимость |300 |

|Квартиры |240 |

|Валютные ценности |100 |

|Расчетный счет |95 |

| Итого |1693 |

Таблица 15

Оценка размещения резервов.

|1 |2 |3 |4 (гр.2 ? |

| | | |гр.3) |

|Государственные ценные |0,875 |280 |245 |

|Ценные бумаги, выпуска-емые|0,5 |140 |70 |

Продолжение таблицы 15

|1 |2 |3 |4 (гр.2 ? |

| | | |гр.3) |

|Банковские вклады |0,55 |520 |836 |

|Другие ценные бумаги |0,6 |- |- |

|Права собственности на долю|0,125 |18 |2,25 |

|Недвижимость |0,588 |300 |176,4 |

|Квартиры |0,663 |240 |159,12 |

|Валютные ценности |0,525 |100 |52,5 |

|Расчетный счет |0,675 |95 |64,1 |

|Итого | |1693 |1605,37 |

|Показатель оценки активов |0,948 (1605,37:1693) |

|Доля резервов, |11,58 (280*70:1693) |

|направлен-ных в | |

|государственные ценные | |

|бумаги, % | |

Определение финансовой устойчивости страховщика на примере филиала ОАО

«РОСНО» по г. Пятигорску

Филиал ОАО «Росно» по г. Пятигорску был создан в 1995 году.

Ответственные исполнители: Карташевская Надежда Тимофеевна и Карев Вадим

Васильевич.

Юридический адрес филиала ОАО «РОСНО» г. Пятигорск, ул. Кузнечная –

19, тел. 5-26-36. В последствии офис страховой компании был переведен в

здание администрации г. Пятигорска.

Показатели деятельности данной страховой компании характеризуются

следующими данными:

Таблица 16

Страховые премии и страховые выплаты филиала ОАО «РОСНО»

по г. Пятигорску за ряд лет (тыс. руб.)

|Показатели |1995 |1996 |1997 |1998 |1999 |

|– всего: |128,2 |240,6 |305,8 |380,6 |550,3 |

|в т.ч | | | | | |

|по имущественному |66,3 |151,6 |185,0 |224,0 |286,2 |

|по личному |45,4 |67,7 |81,9 |105,2 |201,2 |

|страхованию |16,5 |21,3 |38,9 |51,4 |62,9 |

|страхового |32,6 |41,4 |112,6 |228,9 |65,9 |

|III. Резервные и |83,3 |180,3 |167,6 |113,3 |443,2 |

|IV. На ведение дела|12,6 |18,9 |25,6 |38,4 |41,2 |

Расчет коэффициента финансовой устойчивости страховой компании.

По данным бухгалтерской и статистической отчетности затраты на

проведение страхования (ведение дела), а также другие показатели,

характеризующие финансовую устойчивость компании приведены в таблице:

Таблица 17

Исходные данные и расчетные показатели для определения коэффициента

финансовой устойчивости филиала РОСНО по г. Пятигорску

| | | | | |% |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|1. Страховые платежи-|[pic] |380,6 |550,3 |+169,7 |144,6 |

|2. Выплаты страхового|[pic] |228,9 |65,9 |-163 |28,8 |

|3. Расходы на ведение|[pic] |38,4 |41,2 |+2,8 |107,3 |

|4. Резервные и |[pic] |113,3 |443,2 |+329,9 |391,2 |

|5. Объекты страхового|[pic] |856 |920 |+64 |107,5 |

|6. Средняя тарифная |[pic] |0,86 |0,90 |+0,04 |104,7 |

|(руб.) | | | | | |

|7. Коэффициент |[pic] |1,85 |9,3 |+7,45 |502,7 |

|7. Коэффициент Ф.В. |[pic] |0,0043 |0,0029 |-0,0014 |70,0 |

Зная исходные данные, можно определить коэффициент финансовой

устойчивости.

[pic]

Коэффициент Ф.В. Коньшина можно определить по формуле:

[pic]

Вывод: Коэффициент финансовой устойчивости в 1999 году довольно высокий–

9,3 руб. доходов и запасных фондов приходиться на рубль расходов, а в

1998 году [pic]= 1,85 , что гораздо меньше отчетного года.

Незначительный коэффициент Коньшина свидетельствует об устойчивости

страховой компании и малой вероятности банкротства от недостатка страховых

платежей и резервных фондов.

Заключение.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что

система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что

потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных

услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную

потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы

отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства

российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы

страхования, за счет резервов, можно отнести такие как:

- низкая финансовая устойчивость страховщиков;

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно

назвать следующие:

- экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий

финансовый потенциал страхователей и др.)

- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой

деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного

отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

- политисческие (общеполитическая нестабильность).

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта

иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к

отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования

проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия

иностранного страхового рынка для России, организации института

страхователей - экспертов, брокеров, актуариев и др.)

Что касается финансовой устойчивости страховой компании, то в

отчетном году наметилась положительная тенденция, характеризующаяся

увеличением страховых премий и резервных фондов. Если такое положение

сохранится в будущем, то страховой компании не грозит банкротство и она

может возместить все суммы ущерба, которые возможно предъявят к оплате

страхователи.

Для укрепления финансовой устойчивости страховщика можно

рекомендовать следующие меры:

. Увеличение страховых тарифов по личному страхованию, т.к. компании

пользуются устаревшими тарифами, рассчитанными несколько лет назад, без

учета инфляции.

. Сокращение расходов страховщика на ведение дела за счет экономии и

бережливости средств по каждой статье сметы расходов.

. Отчисления средств на предупредительные мероприятия, разъяснительную

работу среди населения с целью недопущения (смягчения, предупреждения)

страховых случаев.

. Инвестирование свободных средств с целью получения дополнительного

валового дохода.

. Увеличение страховой премии за счет расширения страхового поля и

увеличения страхового портфеля (особенно следует активизировать работу по

обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев

транспортных средств.

Список литературы

1. Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в

России. - М. Ассоциация «Гуманитарное знание», 19994-464с.

2. Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. «Страховой рынок России и малое

предпринимательство» - СПб, 1995- 44с.

3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.- М Финансы и статистика 1996-192с.

4. Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие М. «СОМИНТЭК», 1998

5. Гражданский кодекс ч.I 1995, ч. II 1996

6. Закон Российской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992г. -

Экономика и жизнь-1993-№2-с.18,19

7. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской

Федерации» 1998г.

8. Маркс К., Энгельс.Ф. соч. т.25 ч.2

9. Пылов К.И. Страхове дело в России - М. ЭДМА 1993- 145с.

10. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования-М. : ЮКИС, 1992-

248с.

11. Саркисов С.Э. Личное страхование - М., Финансы и статика, 1996- 96с.

12. Страхование от А до Я Книга для страхователей /Под ред. Л.И.

Корчевской, К.Е. Турбиной - М. Инфра-М,1996г. -624с.

13. Страховое дело : Учебник /Под ред. Рейтмана Л.И. - М. Рост,1992г. -

530с.

14. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости

страховщиков. М: Анкил,1992 -103с.

15. Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях - М.

Анкил,1995. - с.263

16. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект - М. Финансы и

статистика 1992 -192с.

17. Шиминова М.Я. Основы страхового права России -М.Анкил, 1993-178с.

18. Шахов В.В. Страхование: Учебник для ВУЗов-М.Страховой полис ЮНИТИ,

1997г.

19. Экономика страхования и перестрахования - М. Анкил, 19996- 224с.

-----------------------

1 См: Маркс К., Энгельс Ф. соч., т.25, ч.2, с.416

1 См: Маркс К., Энгельс Ф. соч., т.19, с.17

2 См.: Шахов В.В. «Страхование», М., Страховой полис, ЮНИТИ, 19997г. с.6

3 См.: «Страхование от А до Я» / Под ред. Л.И. Корчевской и К.Е. Турбиной/

М., ИНФРА-М, 19996, с.16

1 См.: Гомелля В.Б. - Основы страхового дела- Учебно-практическое пособи -

М., МЭСИ, 1999-110с.

1 ВВП -внутренний валовой продукт

1 См.: Российские вести 1993 4 мая № 84

2 См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1994 №26 Ст.2902

-----------------------

Границы страхового рынка

Орган государственного надзора

Государственный страховщик экспортных кредитов

Общества взаимного страхо-вания

Специализированные перестра-ховочные компании

Акционерные страховые компании

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6

МЕНЮ

Страховая деятельность в Российской Федерации

ИНТЕРЕСНОЕ