Страховая деятельность в Российской Федерации

расходами за тарифный период на основе оптимальных тарифов необходима

достаточная концентрация средств страхового фонда и наличие системы

запасных фондов, которая позволяет в неблагоприятные годы возмещать

чрезвычайный ущерб и тем самым обеспечивать раскладку ущерба во времени.

Проблема укрепления финансовой устойчивости страховых операций тесно

связана с выравниванием размеров страховых сумм, на которые застрахованы

различные объекты. Только в этом случае, как показывает коэффициент Ф.В.

Коньшина, финансовая устойчивость не зависит от размера страховой суммы.

Стремление страховщиков к выравниванию страховых сумм породило потребность

в перестраховании, т.е. в передаче другому страховщику отдельных объектов

или части их стоимости. Перестрахование получило широкое распространение в

современной экономике. Главная задача, которую решает перестрахователь,

состоит в том, какую часть стоимости крупных рисков передать в

перестрахование и какую оставить в своем страховом портфеле. Среди

страховщиков создаются специализированные клубы, занимающиеся только

перестрахованием.

Таким образом, перестрахование позволяет создать страховой портфель

страховщика, состоящий из однородных по стоимости рисков, и тем самым

обеспечить необходимую финансовую устойчивость страховых операций.

3. Определение финансовой устойчивости страховщика

(на примере ОАО «РОСНО»)

3.1. Характеристика страхового общества.

Российское страховое народное общество (РОСНО) было создано в октябре

1991 года как акционерное общество открытого типа. В числе его акционеров:

Правительство Москвы, Российская федерация профсоюзов, а также ряд

крупнейших предприятий столицы, в частности, заводы: «ЗИЛ», «Московский

подшипник», МПЗ им. Казакова. Уставный капитал компании по состоянию на

начало 1997 года составил 9 млрд. рублей. В соответствии с решением

акционеров РОСНО в течение этого года он был увеличен до 14 млрд. рублей.

Росно является членом Российской Ассоциации авиационных и космических

страховщиков, входит в ассоциацию «Союз авиационного двигателестроения» и

Межрегиональную ассоциацию экспедиторов.

Федеральной авиационной службой России РОСНО рекомендовано в качестве

страхового партнера авиакомпаниям и авиационным предприятиям (приказ

директора ФАС от 30.12.96 № 135).

Основные итоги работы.

На протяжении последних двух лет РОСНО лидирует среди российских

страховых фирм. По итогам 1995 года компания вышла на первое место в

стране по объему страховой премии, собрав почти 690 млрд. рублей. В 1996

году поступления компании по добровольным видам страхования превысили 793

млрд. руб. В1997 году поступления по добровольным видам страхования

составили 1692 млрд. рублей, в 1998 году – 1740 млн. руб., в 1999 году –

1917,5 млн. руб.

Результаты деятельности РОСНО в 1999 году характеризуются следующими

показателями:

- валюта баланса выросла за год на 18% и составила 184,5 млн. рублей;

- собственные средства увеличились более чем в 2 раза и достигли 40 млн.

рублей;

- оборотные активы превысили 188,5 млн. рублей, увеличившись за год на

11,5%;

- доходы от инвестирования страховых резервов были получены в объеме 29,3

млн. рублей, что на 3 млн. рублей превышает показатель 1998 года;

- за указанный период страховые резервы возросли с 120 млн. до 173 млн.

рублей, в 1 полугодии 1999 года страховые резервы составили 221 млн.

рублей.

Один из важнейших показателей деятельности страховой компании– объем

произведенных выплат. В 1996 году РОСНО выплатила клиентам около 667 млн.

рублей, приняв участие в возмещении ущерба от тысяч пожаров, аварий и

катастроф. Выплаты по страховым случаям за 1998 год составили 893 млн.

рублей, в 1999 году сумма страхового возмещения составила 996,8 млн. руб.

Таблица 5

Финансовые показатели деятельности страховой компании РОСНО (млрд.

руб.).

| |1993 |1994 |1995 |1996 |1997 |1998мл|1999 |

| | | | | | |н.р |млн.р |

|Уставный капитал |0,5 |0,5 |1 |9 |18 |22 |25 |

|Собственные средства |0,491 |1,5 |25 |40 |80 |96 |113 |

|Резервы |3,8 |37 |109 |173 |442 |520 |619 |

|Собранные страховые |8 |146 |703 |793 |1384 |1920 |2016 |

Направления деятельности

РОСНО является универсальной страховой компанией. Обладая

значительными финансовыми ресурсами и штатом высококвалифицированных

специалистов, компания имеет государственные лицензии на проведение 32

видов имущественного и личного страхования, что позволяет ей полностью

удовлетворять потребности клиентов в любых страховых услугах.

Новые продукты

В минувшем году компания приступила к продаже ряда новых страховых

продуктов. Теперь большая часть полисов РОСНО представляет собой

пластиковые карты, которые помимо страховой защиты дают клиентам

дополнительные льготы и доступ к международной дисконтной системе

Countdown. Таким образом, РОСНО стала первой в стране страховой

организацией, начавшей широкомасштабное распространение собственных

пластиковых карт.

Компания также уделяет большое внимание развитию сервисных видов

страхования. В частности, в прошлом году были разработаны программы для

владельцев транспортных средств «Помощь на дорогах» и «РОСНО-Ассист» для

граждан, совершающих поездки по России и странам СНГ.

Клиенты РОСНО.

В настоящее время РОСНО обслуживает более 24 тыс. договоров

страхования, общая ответственность по которым превышает 62 млрд. рублей.

Разнообразие предлагаемых РОСНО программ по страхованию жизни и здоровья, а

также по имущественным видам страхования, делает эти продукты

привлекательными и доступными для широкого круга потенциальных

страхователей. В то же время, благодаря безупречной репутации фирмы, а

также системе скидок и льгот, за более чем девять лет работы РОСНО успело

приобрести большое число постоянных клиентов. В их числе крупнейшие

промышленные и финансовые организации: Роснефтегаз, Росуголь, Метрострой,

Станкоимпорт, Авиаэспорт, Совинцентр, ЛИИ им. М.М. Громова, ЭМЗ им. В.М.

Мясищева, Роснефть-Сахалинморнефтегаз, Технобанк, Оргбанк, Российский

национальный коммерческий банк, Межкомбанк, Менатеп; совместные

предприятия и представительства инофирм: Coca-Cola, Estee Lauder, Shell,

Bosch, Rank Xerox, Hewlett Packard, Mars, Trinity Motors, Ernst&Young,

AT&T, Deloitte&Touche, Societe Generale, Philip Morris и другие.

Региональное развитие

Стремясь обеспечить максимальное удобство своим клиентам и расширить

поле деятельности, РОСНО придает большое значение развитию региональной

сети. В течение последнего года компания открыла 11 новых филиалов, в том

числе в Санкт-Петербурге, Ростове-на-Дону, Саратове, Смоленске, Воронеже,

Калуге, Владимире и Сочи. Таким образом, в настоящее время РОСНО имеет 41

филиал в 29 регионах России.

Инвестиции

Разумное и грамотное размещение средств во многом определяет

надежность и привлекательность РОСНО. Компания проводит взвешенную

инвестиционную политику, руководствуясь принципами диверсификации,

ликвидности и прибыльности вложений.

Аудиторское заключение.

Аудиторская проверка ОАО «РОСНО» была проведена аудиторской

консультационной фирмой «АРНИ». В процессе аудита не было обнаружено фактов

несоответствия системы внутреннего контроля РОСНО масштабам и характеру его

деятельности. Также не было обнаружено нарушений установленного порядка

ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности, которые

могли бы существенно повлиять на достоверность бухгалтерской отчетности.

Страховые услуги РОСНО:

- Страхование жизни;

- Страхование от несчастных случаев и болезней;

- Пенсионное страхование;

- Медицинское страхование;

- Страхование средств наземного транспорта;

- Страхование средств водного и воздушного транспорта;

- Страхование грузов;

- Страхование имущества (имущества, принадлежащего гражданам, имущества

предприятий, организаций. Страхование строений, помещений.);

- Страхование животных

- Страхование финансовых рисков

- Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных

средств;

- Страхование иных видов ответственности;

- Страхование строительных рисков;

- Страхование граждан, выезжающих за рубеж;

- Страхование владельцев пластиковых карточек;

- Фармакологическое страхование.

Обладатели всех видов пластиковых карточек РОСНО автоматически становятся

клиентами дисконтной системы Countdown и бесплатно получают путеводитель

по международной системе скидок.

«РОСНО-Медэкспресс»

Программа предусматривает предоставления клиентам медицинских услуг по

вызову скорой помощи «Мэдэкспресс» и экстренной госпитализации в ведущие

лечебные учреждения г. Москвы, а также выплату страхового возмещения при

несчастном случае в сумме до15 тыс. рублей.

«РОСНО –SOS»

Программа гарантирует покрытие медицинских расходов на сумму 2500 USD и

медико-транспортной помощи на сумму до 2500 USD на время путешествия в СНГ

и за рубежом, а также выплату страхового возмещения при несчастном случае в

сумме до 15 тыс. рублей.

«Помощь на дорогах»

Предусматривает предоставление клиентам при внезапно возникшей

неисправности транспортного средства вызов эвакуатора и/или техпомощи

через круглосуточный пульт РОСНО, приезд эвакуатора и/или техпомощи в

течение 1 часа от момента принятия вызова и техпомощь на месте в пределах 1

часа или эвакуацию транспортного средства до места, указанного клиентом в

пределах МКАД. Предлагает средства связи и информационные услуги

диспетчерской.

«Универсальное страхование жизни»

Программа «Универсальное страхование жизни» обеспечит Вам страхование

жизни от всех рисков и одновременно сформирует Ваш индивидуальный

пенсионный фонд. Ежегодный страховой взнос, в среднем, составляет от 500 до

1000 USD и гарантирует Вам страховую защиту в размере 25000 – 50 000 USD и

пожизненную ежемесячную пенсию в размере 100 USD.

Риски перестрахованы в крупнейших западных страховых компаниях.

Таблица 6

Сбор страховой премии ОАО «РОСНО» (местонахождения г. Москва),

регистрационный номер 290

|Место РОСНО по объему собранной|Общий объем страховой премии (тыс. руб.) |

|страховой премии среди | |

|российских страховщиков. | |

| | | | |

| |1998г. |1999г. |2000г. |

|2 (после страховой компании |1 434 208 |4 531 624,3 |1 540 280,6 |

Таблица 7

Сбор страховой премии ОАО «РОСНО» по отраслям страхования

|Показате|1998 г. |Вс|1999г. |Вс|

|ль | |ег| |ег|

| | |о:| |о:|

| |по |по |по |по | |по |по |по |по | |

|Общий | | | | |14| | | | |45|

|объем |36796,|879655|337921|179834|34|68315|1520300|325800|2617208|31|

|страхово|2 |,9 |,5 |,7 |20| |,5 |,1 |,7 |62|

|й премии| | | | |8,| | | | |4,|

|(тыс.руб| | | | |3 | | | | |3 |

|.) | | | | | | | | | | |

Таблица 8

Выплаты страхового возмещения ОАО «РОСНО»

|РОСНО по| | | |2000 г. |

| |вып-лаченных |702 438,6 |1 157 380,1 |305 484,6 |

|7 |страхо-вых | | | |

| |руб.) | | | |

Таблица 9

Выплата страхового возмещения РОСНО по отраслям страхования

|Показате|1998 г. |Вс|1999г. |Вс|

|ль | |ег| |ег|

| | |о:| |о:|

|Общий |22732,|634769|40112,|4823 | |35600|1015740|96840 |9200 | |

|объем |8 |,9 |9 | |70|,1 | | | |11|

|выпла-че| | | | |24| | | | |57|

|нных | | | | |38| | | | |38|

|страхо-в| | | | |,6| | | | |0,|

|ых | | | | | | | | | |1 |

|ний | | | | | | | | | | |

|.) | | | | | | | | | | |

Таблица 10

Место страховой компании «РОСНО» среди других крупнейших

страховщиков России в 1999году.

| |Место страховой компании |

|Компания | |

| |по объему собранных |по объему выплат |

| |страховых премий |страхового возмещения |

|Спасские ворота - Л |1 |1 |

|РОСНО |2 |7 |

|Промышленная страховая |3 |2 |

|компания | | |

|Спасские ворота |4 |8 |

|Ингосстрах |5 |3 |

|Макс - М |6 |5 |

|РОСНО - МС |7 |6 |

|Военно-страховая компания |8 |10 |

|Интеррос – Согласие |9 |нет данных |

|Ресо-гарантия |10 |14 |

|Континет –полис |11 |12 |

|Макс |12 |9 |

|Кузбасс (Кемерово) |13 |11 |

|Солидарность для жизни |14 |13 |

|Энергогарант |16 |34 |

|Согаз |17 |19 |

|Медстрах |18 |18 |

|АСКО-ВАЗ |19 |15 |

|АСКО - мед |22 |20 |

|Россия |23 |50 |

|Лукойл |26 |нет данных |

3.2. Формирование финансовых результатов страхового общества

В целях обеспечения финансовой устойчивости и гарантий страховых

выплат страховщики инвестируют страховые резервы, при этом под

инвестиционной деятельностью понимаются вложения средств в объекты

предпринимательской и других видов деятельности в целях получения

прибыли.

Основные принципы инвестирования страховых резервов - это

диверсификация, возвратность, прибыльность и ликвидность. Диверсификация

означает инвестирование широкого круга объектов с целью уменьшения

возможного инвестиционного риска; возвратность – это возврат

инвестированных средств в полном объеме; прибыльность - обязательное

получение дохода от инвестированных средств; а ликвидность - возможность

при необходимости быстрой реализации инвестированных активов при

сохранении их номинальной стоимости для выполнения взятых обязательств по

страховым выплатам.

В соответствии с действующими условиями страховые резервы могут быть

вложены в:

. государственные ценные бумаги-

. ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти субъектов РФ и

органами местного самоуправления;

. другие ценные бумаги;

. банковские вклады ( депозиты)-

. право собственности на долю участия в уставном капитале-

. недвижимое имущество;

. квартиры;

. валютные ценности;

. денежную наличность.

С целью соблюдения принципов ликвидности, возвратности и прибыльности

активов, покрывающих страховые резервы, установлены нормативы оценки

активов:

. государственные ценные бумаги — 0,875;

. ценные бумаги, выпущенные органами государственной власти субъектов РФ и

органов местного самоуправления — 0,500;

. другие ценные бумаги — 0,600;

. банковские вклады ( депозиты ) — 0,550;

. права собственности на долю участия в уставном капитале — 0,125;

. недвижимость — 0,588;

. квартиры — 0,663;

. валютные ценности — 0,525;

. денежные средства, находящиеся на расчетном счете — 0,675.

Степень соответствия инвестиционной деятельности в части размещения

страховых резервов названным принципам и нормативам (СП) определяется по

формуле:

[pic],

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6

МЕНЮ

Страховая деятельность в Российской Федерации

ИНТЕРЕСНОЕ