Курсовая работа: Банковские услуги

В составе заемщиков практически отсутствуют государственный сектор и другие коммерческие банки, незначительна доля кредитов выданных индивидуальным предпринимателям, что говорит о слабой диверсификации кредитного портфеля.

Обращает на себя внимание наличие задолженности по кредитам. На 1 рубль выданных ссуд приходится более 3 копеек (29486 / 384015 = 0,035), что является свидетельством недостаточно эффективной методики оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. Кроме того, в работе банка практически не используется вексельная форма кредитования.

Данные по структуре кредитного портфеля представим в виде диаграмм 1 и 2, которые наглядно отражают все показатели.

Диаграмма 1

Диаграмма 2

Далее проанализируем степень обеспеченности выданных ссуд залогами, гарантиями, поручительствами и т.д., отраженных на внебалансовых счетах и заполним таблицу 2.

Таблица 2

Анализ просроченных ссуд и созданных резервов

Просроченные ссуды и кредиты	Тыс. руб.	%	Созданные резервы	Тыс. руб.	%
Госсектор	-	-	Госсектор	-	-
Коммерческие организации	4 675	15,85	Коммерческие организации	17 000	43,16
Некоммерческие организации	-	-	Некоммерческие организации	-	-
Индивидуальные предприниматели	-	-	Индивидуальные предприниматели	-	-
Физические лица	24 811	84,15	Физические лица	9 020	22,9
МБК			МБК	-	-
Неоплаченные, неопротестованные векселя	-	-	Резервы на возможные потери по векселям	-	-
			Резервы на возможные потери по просроченным ссудам	13 368	33,94
Итого	29 486	100	Итого	39 388	100

Исходя из таблицы 2 можно сделать вывод, что в целом созданных банков резервов для покрытия просроченных ссуд и кредитов хватит, т.к. резервы составляют 39388 тыс. руб., что на 9902 тыс. руб. больше всей суммы просроченных ссуд и кредитов. Если рассматривать детально, то увидим, что на просроченные ссуды и кредиты коммерческих организаций банк создал резерв в 3,6 раза превышающий размер данных ссуд и кредитов, а с физическими лицами, наоборот, в 2,8 раза меньше, т.е. банк ожидал просроченные ссуды и кредиты в большей степени со стороны коммерческих организаций. Также банк создал резервы на возможные потери по просроченным ссудам и кредитам резерв в размере 13368 тыс. руб., т.е. на случай вероятности банкротства предприятия или неспособности физических лиц погасить задолженность перед банком по ссудам и кредитам.

Просроченные кредиты и ссуды, созданные резервы представим в виде диаграмм 3 и 4.

Диаграмма 3

Диаграмма 4

Далее целесообразным является проанализировать инвестиционный портфель банка.

Таблица 3

Анализ инвестиционного портфеля банка

Доля инвестиций в активах банка	Тыс. руб.	%
1. Долговые обязательства Российской Федерации, приобретенные для перепродажи и по договорам займа	969	7,12
2. Долговые обязательства кредитных организаций, приобретенные для перепродажи и по договорам займа	1 002	7,37
3. Прочие долговые обязательства, приобретенные для перепродажи и по договорам займа	7 773	57,16
4. Прочие некотируемые долговые обязательства,	1 050	7,72
5. Прочие котируемые долговые обязательства, приобретенные для инвестирования	1 000	7,35
6. Акции кредитных организаций, приобретенные для перепродажи и по договорам займа	111	0,82
7. Прочие акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа	1 282	9,43
8. Прочие некотируемые акции	34	0,25
9. Акции кредитных организаций, приобретенные для инвестирования	13	0,1
10. Прочие котируемые акции, приобретенные для инвестирования	365	2,68
Итого	13 599	100

Исходя из таблицы 3 «Анализ инвестиционного портфеля банка» можно сделать вывод, что банк ориентируется на вложение денежных средств в прочие долговые обязательства для перепродажи и по договорам займа, доля вложений в данные обязательства составляет больше половины всех вложений, а именно 57,16%. На прочие акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа банк вложил 9,43%. Далее по убыванию вложенные средства приходятся на прочие некотируемые долговые обязательства, долговые обязательства кредитных организаций, приобретенные для перепродажи и по договорам займа, прочие котируемые долговые обязательства, приобретенные для инвестирования и долговые обязательства РФ, приобретенные для перепродажи и по договорам займа примерно по 7%. Менее всего банк заинтересован в следующих акциях: акции кредитных организаций, приобретенные для перепродажи и по договорам займа; прочие некотируемые акции; акции кредитных организаций и прочие котируемые акции, приобретенные для инвестирования.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5