Дипломная работа: Создание автоматизированной системы по ведению именных накопительных счетов

Сокращение персонала DЧ, чел., можно определить по формуле:

,

DЧ=2845,7/1960=2

где DТ – снижение трудоемкости выполнения работ в год, чел. - ч.; Тэф – эффективный фонд времени одного специалиста, час.

В результате сокращения численности персонала экономия по заработной плате рассчитывается по формуле:

,

Эзп =2*4000*12(1+0.2)*(1+0.356) = 156211(руб.);

где DЧ – сокращение численности (2 чел.); Змес – оплата труда в месяц (4000 руб.); Тэф – эффективный фонд рабочего времени в год (12 мес.); Х- размер доплат, премий (20 %); Y – отчисления на социальные нужды (35,6%).

Экономия за счет планируемого снижения материальных затрат (сырья, материалов, топлива, энергии) в результате внедрения АРМ.

Эм = 50000 руб.

Полная экономия:

Эобщ = Эзп + Эм = 206211

 

Источники финансирования проекта

Общие инвестиции проекта составляют 141091 рубль. Источниками финансирования являются собственные средства - 70% (98764руб.) и кредит коммерческого банка, под 10% годовых – 30%, (42327 (руб.)). Возврат кредита осуществляется равномерно, после начала эксплуатации АРМ.

Таблица 4.13 - Результаты расчетов за кредит по годам

Показатель	Год
	1	2
Возврат кредита, руб.	21163.7	21163.7
Сумма непогашенного долга, руб.	42327	21163.7
Проценты за кредит, руб.	4232.7	2116.4
Итого	67732	44443.8

Финансовый план проекта

Инвестиционный процент с финансовой точки зрения объединяет два противоположных процесса - создание производственного объекта и получение дохода. Поэтому для оперативного управления финансами необходимо составить таблицу денежных потоков. Вначале необходимо оценить ликвидность проекта.

Под ликвидностью понимают способность проекта отвечать по имеющимся финансовым обязательствам, которые включают в себя все выплаты, связанные с осуществлением всего жизненного цикла инноваций.

Оценка ликвидности проекта основывается на планировании движения денежных средств. Для этой цели по каждому выделенному временному периоду (год, квартал, месяц) отдельно рассматриваются доходы и расходы объекта и разность между ними в денежном выражении.

Как правило, для кратко- и среднесрочных проектов временной период для расчета ликвидности составляет месяц, квартал или полугодие, а для крупномасштабных и длительных проектов - год.

С позиции бюджетного подхода под ликвидностью, понимают положительную разницу (сальдо) поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта.

Отрицательное значение сальдо поступлений и платежей говорит о дефиците денежных средств.

Таблица 4.14 - Оценка финансовой состоятельности проекта

Показатели	Период
	1
1	1	2	3	4	5	6	7-12
I. Инвестиционная деятельность	12450	12450	12450	12450	12450	66314,5
II. Операционная деятельность:
– увеличение дохода при внедрении АРМ или экономия затрат	0	0	0	0	0		103105,5
– текущие затраты на эксплуатацию АРМ, в том числе на амортизацию	0	0	0	0	0		12588,5
– прирост валовой прибыли	0	0	0	0	0		90517
– налог (24%)	0	0	0	0	0		21724
– прирост чистой прибыли	0	0	0	0	0		68793
Итого: (Пч + Ам)	0	0	0	0	0		79393
III. Финансовая деятельность:
– собственные средства	98764		0	0	0		0
– кредит	42327	0	0				0
Возврат кредита	0	0	0	0	0		67732
Итого:	141091	0	0	0	0		-67732
Сальдо денежной наличности (I + II + III)	128641	-12450	-12450	-12450	-12450	-66314,5	11661
Сальдо денежной наличности нарастающим итогом	128641	116191	103741	91291	78841	12526,5	24187,5

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9