Подготовка к экзамену Банковское дело

организаций. Кроме того, они осуществляют операции с государственными

ценными бумагами , предоставляют государству кредит в форме прямых

краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций.

Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов

операции с золотом и иностранной валютой.

Клиринговая функция или функция проведения безналичных расчетов. Так, в

ряде стран центральный банк ведет операции по общенациональному клирингу,

выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных

районах страны.

9.Принципы организации и построения Центрального Банка России.

В соответствии со ст.12 Устава Центрального банка Российской Федерации,

утвержденного постановлением Президиума Верховного Совета Российской

Федерации от 24 июня 1991 года, управление Банком России осуществляется

председателем и Советом директоров Банка. В соответствии со ст.103

Конституции Российской Федерации председатель Банка России назначается и

освобождается от должности Государственной думой. Совет директоров Банка

России назначается высшим органом представительной власти. В состав Совета

директоров Банка России входят: председатель Банка России, его заместитель,

директора департаментов центрального аппарата, начальники главных

центральных управлений Банка России, председатели национальных банков

республик, входящих в состав Российской Федерации. Председатель Банка

России без доверенности действует от имени Совета, представляет интересы

Банка во всех отечественных и иностранных банках, на предприятиях, в

учреждениях и организациях, распоряжается в пределах своих полномочий

имуществом, фондамии другими средствами Банка, заключает договоры,

открывает необходимые для хозяйственной деятельности расчетный и другие

счета, издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников

банка и его учреждений, предприятий и организаций. Председатель Банка

России может передавать отдельные полномочия членам совета директоров

10.Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

Государственное регулирование денежно-кредитной сферы может осуществляться

достаточно успешно лишь в том случае, если государство через центральный

банк способно эффективно воздействовать на масштабы и характер частных

институтов, так как в развитой рыночной экономике именно последние являются

базой всей денежно-кредитной системы. Данное регулирование осуществляется в

нескольких взаимосвязанных направлениях.

2. Государственный контроль над банковской системой имеет целью укрепление

ликвидности кредитно-финансовых институтов, то есть их способности

своевременно покрывать требования вкладчиков. Это производится прежде

всего за счет учетной, или дисконтной политики, атакже установления норм

обязательных банковских резервов.

1. Управление государственным долгом является направлением государственного

регулирования в условиях хронических бюджетных дефицитовогромного роста

государственной ззадолженности, когда резко возрастает влияние

государственного кредита нарынок ссудных капиталов.Для этого центральный

банк использует различные методы управления государственным долгом:

1. покупает или продает государственные обязательства;

2. изменяет цену облигаций;

3. варьирует условия их продажи;

4. различными способами повышает привлекательность последних для частных

инвесторов.

3. Регулирование объема кредитных операций и денежной эмиссии применяется

прежде всего для воздействия на хозяйственную активность. Это направление

денежно-кредитного регулирования тесно связано с первым и вторым. Так,

регулирование банковской ликвидности оказывает влияние на структуру

банковских ссуд ит депозитов, величину денежной массы, уровень рыночной

нормы процента. Управление государственным долгом воздействует на

распределение ссудных капиталов между частным и государственным

сектрорами, уровень процентных ставок и банковскую ликвидность.

Размещение государственных долговых обязательств в банковской системе

приводит к увеличению денежной эмиссии, а вне банковской — к ее

сокращению.

Итак, существует три основных напраления кредитной политики, между которыми

имеется тесная, глубокая взаимосвязь, поэтому меры, принятые правительством

в данной области, всегда будут носить сложный и неоднозначый характер.

Рассмотрим, наконец, сами инстументы, с чьей помощью государство

воздействует на кредитный рынок, проводя намеченную денежную политику.

Инструменты регулирования кредитоспособности банков

Кредитно-денежная политика в зависимости от состояния экономики направлена

либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия)

либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В условиях

падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытабются

оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы процента.

Напротив, экономический подъем часто сопровождается ростом цен и

наращиванием диспропорций в экономике. В таких условиях центральные банки

стремятся предотвратить экономический бум.

Для регулирования экономики ими используются следующие методы денежно-

кредитной политики:

2. Общие, которые оказывают влияние на рынок ссудных капиталов в целом.

1. Селективные предназначенные для регулирования конкретных видов

кредитования отдельных отраслей и крупных фирм.

К общим методам относятся такие инструменты кредитной политики, как:

Учетная (дисконтная) политика, являющаяся старейшим методом кредитного

регулирования: она активно применяется с середины ХIХ в. Возникновение

этого инструмента было связано с превращением центрального банка в

кредитора коммерческих банков. Последние переучитывали у него свои векселя

или получали кредиты под собственные долговые обязательства. Повышая ставку

по кредитам (учетную ставку, или ставку дисконта), центральный банк

побуждал другие кредитные учреждения сокращать заимствования. Это

затрудняло пополнение банковских ресурсов, вело к повышению процентных

ставок и в конечном счете к сокращению кредитных операций.

11.Методы регулирования банковской деятельностью.

методам осуществления Центральным банком России (далее ЦБ России) денежно-

кредитной политики относятся учетная политика, операции на открытом рынке

по купле-продаже валюты, изменение норм обязательных резервов каждого

коммерческого банка. Так, если ЦБ снижает 1учетную ставку 0( 5*5 0), он

облегчает коммерческим банкам доступ к кредитным ресурсам и таким образом

поощряет кредитование банками различные организации. Центральный банк

России также контролирует платежеспособность коммерческих банков, тем самым

предупреждая их банкротства. Для предупреждения банкротств банков ЦБ России

устанавливает нормативы деятельности коммерческих банков. Предполагается,

что соблюдение данных нормативов должно обеспечить экономическую

устойчивость функционирования банковской системы. Всего установлено три

группы нормативов: нормативы достаточности капитала коммерческого банка;

- нормативы ликвидности;

- обязательные резервы в ЦБ России.

13.Организационная структура и создание филиальной сети коммерческого

банка.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий

и организации – клиентов банка, территориально удаленных от места

расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы

и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или

представительства коммерческого банка должен быть согласован с

главным управлением ЦБР по месту открытия филиала или

представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,

расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или

часть его функции. Филиал не является юридическим лицом и

совершает делегированные ему головным банком операции в пределах,

предусмотренных лицензией ЦБР. Он заключает договоры и ведет иную

хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его

создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка

, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами

юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для

обеспечения представительских функции банка, совершения сделок и иных

правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным

обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для

осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет

15.Основные функции коммерческих банков.

Одной из важных функции коммерческого банка является

посредничество в кредите, которое они осуществляют путем

перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в

процессе кругооборота фондов предприятии и денежных доходов

частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих

банков состоит в том, что главным критерием перераспределения

ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали

хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве

банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих

банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата

за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием

спроса и предложения заемных средств. В результате достигается

свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,

соответствующее рыночному типу отношений. Значение посреднической

функции коммерческих банков для успешного развития рыночной

экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают

степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные

средства могут перемещаться от кредиторов к заёмщикам и без

посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски

потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают лишние

издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заёмщики не

осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки

предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками

потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые

могут быть отданы в ссуду, в соответствий с потребностями

заёмщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают

совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование

накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки

экономики должно опираться на использование главным образом и в

первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не

иностранные инвестиций должны составлять основную часть средств,

необходимых для формирования экономики. Между тем все ее

предшествующее развитие не создавало у непосредственных

производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая

население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению

ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных

доходов на потребляемую и накапливаемую часть устанавливались

директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения

его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а

разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень

до минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на

кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать

имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно

эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения

текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных

средств формируются на основе гибкой депозитной политики

коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по

вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности

помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии послужит

формирование в Российской Федерации фонда страхования активов

банковских учреждении, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков

имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и

о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об

использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь

достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому

оценить риск будущих вложении.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в

банки в течение всего переходного периода будут преимущественной

формой мобилизаций финансовых ресурсов для осуществления

экономических преобразований. Задача банков – создать такие формы

привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов

в накоплений ресурсов и формировали у них привычку к сбережению,

определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся

по законам рынка.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными

самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новое

содержание. В условиях государственной монополии на общенародную

собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились

через единственный государственный банк. Соответственно и формы расчетов,

порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на

безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к

ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало

государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако,

были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих

банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим

риском, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчетов и

платежные документы практически не изменились. Они по-прежнему

ориентированы на совершение расчетных операции между филиалами одного

банка, а платежные документы по форме являются внутри банковскими

документами. Но ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и

переход на расчеты между банками через корреспондентские счета повышают их

риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а

между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно

важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений

своих клиентов по совершению платежей

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция

коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами

16.Пассивные и Активные функции коммерческих банков.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых

происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или

активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков.

Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:1) первичная

эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. 2) отчисления от прибыли банка на

формирование или увеличение фондов. 3) получение кредитов от других

юридических лиц. 4) депозитные операции. Пассивные операции позволяют

привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же

ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных

операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая

крупная группа кредитных ресурсов- собственные ресурсы. Следующие две формы

пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или

привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют

собой банковский капитал и приравненные к нему статьи

17.Ресурсы коммерческого банка, понятие и структура собственного капитала.

Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы

поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно

собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не

может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают

необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным

источником вложений в долгосрочные активы. Структура акционерного капитала

разных банков неоднородна. Акционерный капитал подразделяется на : а)

собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии

простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и

нераспределенной прибыли; б) банковские резервы, состоящие из резерва на

случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва

на покрытие непогашенных долгов; в) долгосрочные обязательства банка

(долгосрочные векселя, облигации). Привлеченные средства банков покрывают

свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных

операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя

временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных

ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность

народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют

превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в

потребительском кредите. Как собственные, так и привлеченные ресурсы

коммерческого банка отражаются на корреспондентском счете, открываемом в

Центральном банке России. Это активный счет (N 161), поэтому ресурсы

отражаются по дебету этого счета, а вложения средств - по кредиту. Таким

образом, величина дебетового сальдо отражает размер свободного резерва

банка (величину ресурсов, которые еще не вложены в активные операции). Чем

больше размер свободного резерва, тем устойчивее данный банк, но и тем

меньше прибыли он получает. Наоборот, чем меньше величина свободного

резерва, тем менее устойчив банк, но и тем больше прибыли он извлекает.

Поэтому каждый коммерческий банк стремится к тому, чтобы оптимитизировать

остаток средств на корреспондентском счете.

Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению

фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность

функционирования банка. Собственные средства включают: уставный фонд,

специальные фонды банка, износ основных средств, фонды экономического

стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на

производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств,

прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные

для покрытия рисков по отдельным банковским операциям. На долю

собственных средств приходится от 12 % до 20 % общей суммы пассивов банка.

В составе собственных средств банка следует выделять собственный капитал,

который включает: уставный фонд (капитал); учредительскую прибыль,

законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски;

нераспределенную прибыль прошлых лет. Собственный капитал выполняет три

функции: защитную, оперативную

и регулирующую. Защитная функция означает защиту вкладчиков и кредиторов,

т.е. возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или

банкротства банка; сохранение его платежеспособности за счет созданных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7