| |||||
МЕНЮ
| Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнесаБанк подписывает всю кредитную документацию после Заемщика. Заемщику передается его экземпляр кредитной документации. По завершении оформления с Заемщиком кредитной документации один экземпляр оригиналов, с визами, в недельный срок передается в хранилище. Другой экземпляр оригиналов кредитной документации передается в Бухгалтерию. В ЦА хранение оригиналов осуществляется в секторе закрытых документов и Бухгалтерии Казначейства. Копии указанных документов находятся у кредитного работника в кредитном досье вместе с полным пакетом документов, на основании которых был предоставлен кредит. Открытие ссудного счета, выполнение предварительных условий и выдача кредита. На основании распоряжения на открытие ссудного счета, подготавливаемого КП, подписанного Руководителем Банка и переданного в Бухгалтерию вместе с оригиналом кредитной документации, Бухгалтерия открывает Заемщику ссудный счет. Незамедлительно после открытия ссудного счета КП направляет извещения в ГНИ и Отделение Пенсионного фонда России об открытии Заемщиком ссудного счета и контролирует получение подтверждений этих организаций. До получения подтверждения ГНИ операции по ссудному счету не проводятся. Если в Банке обязанности извещать указанные органы возложены на Бухгалтерию, то эти операции выполняет Бухгалтерия и информирует КП о направлении извещений и получении подтверждений. Руководитель КП до первого использования кредита направляет в Бухгалтерию служебную записку о сотрудниках КП, уполномоченных визировать платежные документы Заемщика, с образцами их подписей. Кредитный работник на основании решения Комитета готовит Карточку предварительных условий и в оперативном порядке контролирует выполнение Заемщиком каждого из условий. После выполнения всех условий Карточка .подписывается кредитным работником и руководителем КП, что является моментом, когда выплата по кредиту становится возможной. Отмена или изменение предварительных условий предоставления кредита производится в только по решению Комитета путем подписания дополнительного соглашения к кредитному договору. Для проведения операций по выдаче кредита кредитный работник: • проверяет правильность оформления предоставленных Заемщиком платежных документов и приложений к ним, необходимых для осуществления операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита ; • сличает подписи на документах с карточками образцов подписей Заемщика; • визирует платежные документы; • готовит распоряжение Бухгалтерии на перечисление средств со ссудного счета за подписью Руководителя Банка или Руководителя КП; • передает платежные документы и распоряжение работнику Бухгалтерии под расписку на экземпляре, который остается в кредитном деле КП. В порядке, установленном Инструкцией Банка России /12/ и Регламентом Сбербанка России /16/, КП формирует резерв на возможные потери по ссудам. Кредитный мониторинг проекта и структуры его финансирования .Кредитный работник не реже, чем раз в квартал, осуществляет контроль целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место. Подтверждающими документами являются: • счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые счета, выставленные в соответствии с условиями контрактов / договоров; • транспортные накладные и другая товаросопроводительная документация на отгруженное оборудование и материалы; • акты выполненных работ и услуг, акты приемки в эксплуатацию; • информация о выполнении другими финансирующими участниками своих обязательств. По каждому факту нецелевого использования средств кредитный работник докладывает Руководителю КП в письменной форме и принимает дальнейшие меры в соответствии с резолюцией Руководителя КП. Кредитный работник ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита. Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта, на возможности Заемщика по своевременному обслуживанию долга и требует от последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения. Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими участниками проекта в соответствии со структурой финансирования проекта. Если, по мнению кредитного работника, невыполнение Участниками проекта своих обязательств может ухудшить результаты проекта, кредитный работник и направляет информацию Руководителю КП. Руководитель КП принимает решение о принятии мер по исправлению ситуации или вынесении предложений на Комитет. Кредитный работник постоянно контролирует своевременность и полноту уплаты процентов, основного долга и других платежей предусмотренных кредитным договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику извещение о предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих уплате. Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика и других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал) получения и анализа их финансовой отчетности. Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769 Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый анализ потенциального заемщика, который производится в соответствии с «Методикой определения категории риска при инвестиционном кредитовании и проектном финансировании» на основе которого принимается решение о предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток» обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей, сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса за 1997 год. ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ |1. ????????®??? ??®??? |?????? |???S? | |?S???S???????S ????®? |110 | |39 678 | |????®??S ??S™??®? |120 |402 708 |362 016 | |?S??®S??S???S ??????S????®? |130 | |79 808 | |???©???????S ???????®?S ®???S??? |140 |302 886 |259 618 | |?????S ®?S????????S ????®? |150 | | | |???©? ?? ???™S?? 1 |190 |705 594 |741 120 | |2. ?????®??? ??®??? | | | | |?????? |210 |391 760 |312 708 | | ® ?.?. ?????™? ??™???? ?S???™?® |217 | | | |??? |220 |112 935 |82 904 | |?S????????? ??™???S?????? (™??©??????.) |230 |22 500 |22 500 | |?S????????? ??™???S?????? (???????????.) |240 |193 750 |134 480 | |????????????S ???????®?S ®???S??? |250 |965 000 | | |?S?S???S ??S™??®? |260 |1 571 |702 436 | | | |333 | | |?????S ????????S ????®? |270 | |8 654 | |???©? ?? ???™S?? 2 |290 |3 257 |1 263 | | | |278 |682 | |3. ©??®?? | | | | |??????? ?S? |310 | | | |???S???©? ?S???™? |320 | | | |???©? ?? ???™S?? 3 |390 |0 |0 | |?????? |399 |3 962 |2 004 | | | |872 |802 | |4. ????®?? ? ??????? |?????? |???S? | |©???®??? ??????? |410 |260 000 |260 000 | |????®????? ??????? |420 |34 232 |47 212 | |?S?S?®??? ??????? |430 |51 923 |64 904 | |™??™? ??????S??? |440 | |623 080 | |™??™ ?????????? ??S?? |450 | | | |?S?S®?S ?????????®???? ? ???????S??? |460 | | | |?S?????S™S?S???? ??????? ??????? ?S? |470 |1 372 | | | | |765 | | |?S?????S™S?S???? ??????? ???S???©? ©?™? |480 | |126 694 | |???©? ?? ???™S?? 4 |490 |1 718 |1 121 | | | |920 |890 | |5. ???????????? ??????? | | | | |??S???S ??S™??®? |510 |210 000 | | | ® ?.?. ??S™??? ?????® |511 | | | |?????S ™??©???????S ?????®? |520 | |90 000 | |???©? ?? ???™S?? 5 |590 |210 000 |90 000 | |6. ???®????????? ??????? | | | | |??S???S ??S™??®? |610 |218 000 |26 000 | | ® ?.?. ??S™??? ?????® |611 |175 000 | | |??S™???????? ??™???S?????? |620 |1 750 |337 720 | | | |000 | | |????S?? ?? ™?®?™S?™?? |630 | |43 270 | |????™? ??™???? ?S???™?® |640 |40 000 | | |™??™? ????S??S??? |650 | |281 250 | |?S?S?®? |660 | | | |?????S ????????????S ?????®? |670 |25 272 |104 672 | |???©? ?? ???™S?? 6 |690 |2 033 |792 912 | | | |952 | | |??®??? |?? ?????? |?? ???S? | |?1 | | |????????S ????®? - ®?S©? |3 257 278 |1 263 682 | | | | |® ??? ????S | | | | |?2 | |?S?S???S ??S™??®? |1 571 333 |702 436 | | |?3 | |????S?? ? ??. ®S????S ????®? |1 685 945 |561 246 | | | | |?? ???: | | | | | |?4 |????S?? ? ™S???????? ® ?S?. 12 |193 750 |134 480 | | | | |?S?. | | | | | |?5 |®?®????-???S???????S ?????? |414 260 |335 208 | | | |?6 |?????S ?S????S ????®? |965 000 |8 654 | | | |?6 |????????????S ?S???S ????©? |965 000 |0 | |?7 | | |????®??? ??????? |402 708 |362 016 | |?8 | | |??????????®????S ????®? |302 886 |379 104 | | |?9 | |® ?.?. ?????? |0 |0 | |?????? |3 962 872 |2 004 802 | |??????? |?? ?????? |?? ???S? | |?1 | | |??????S????®? - ®?S©? |2 243 952 |601 662 | | |?2 | |???©???????S ??????S????®? |210 000 |0 | | | |?2 |???©???????S ??S™??? ?????® |0 |0 | | |?3 | |????????????S ??????S????®? |1 993 952 |511 662 | | | |?3 |????????????S ??S™??? ?????® |175 000 |0 | | |?4 | |?????S ??????S????®? |40 000 |0 | |?5 | | |?????®S???? ???????, ® ??? |1 718 920 |1 403 140 | | | | |????S; | | | | |?6 | |©???®??? ??????? |260 000 |260 000 | | |?7 | |?S?S?®??? ??????? |51 923 |64 904 | | |?8 | |?????S ???™? |0 |904 330 | | |?9 | |?S?????S™. ??????? ??????? ?S? |1 372 765 |0 | | |?10 | |?S?????S™. ??????? ???S???©? |0 |126 694 | | | | |?S???™? | | | | |?11 | |????®????? ??????? |34 232 |47 212 | |?????? |3 962 872 |2 004 802 | |™????????? ???©??®?®? ?? ?®??®© ? ??????? | |??????? - ?S??? ?? |?12 |010 |2 970 629|3 010 908| |?S???????? | | | | | |?S?S????????? |?13 |020 |1 766 474|1 584 728| |?S???????? ??®???® | | | | | |??®?S?S???S ?? ??????? |?15 |160 |275 369 |489 804 | |??S™??®? | | | | | |??????? (??????) |?16 |140 |415 799 |1 044 005| |???S???©? ?S???™? | | | | | |??????-™???™? |?17 | | | | |????S??????? ?S???™? ® ?®??????? | |4 | |????????S??? ???????S??? |?????? |???S? |???????®. | |?????®S???©? ? ??S???©? ???????? |?S???™? |?S???™? |????S??S | |(???????®?©? ?S®S?S™??) | | | | |?1 |????????S?? ?®??????? |0,4338 |0,6999 |>0,5 | |?2 |????????S?? ??????????? |4,6164 |1,7051 |>0,5 | |?? |????????S?? ???S®?S?????? |0,3878 |0,5951 |>0,2 | |?4 |?????S??S ?????®S???©? |0,7660 |2,3321 |>1 | | |???????? ? ???S? ??™???S??????| | | | |?5 |????????S?? ??S??S?S?????? |0,3111 |0,5239 |>0,1 | | |?????®S????? ??S™??®??? | | | | |????????S??? ???S???®????? |??S™?.|???S?. |???????| |(???????®?S????? ????®?®) |?S???™|?S???™ |®. | | | | |????S??| | | | |S | |?6 |?????S??S ®?????? ?? |4,2101|4,0626 |- | | |?S???????? ? ????S ?S?????????| | | | | |??S™??® | | | | |?7 |????????S?? ™S??®?? ????®?????|0,7496|1,5018 |- | |?8 |?????S??S ®?????? ?? |0,9120|2,3826 |- | | |?S???????? ? ????S ????????? | | | | | |??S™??® | | | | |????????S??? ???????????? |??S™?. |???S??.|???????| | | | |® | |?9 |?S????S??????? ®?????? |0,1400 |0,3467 |>0 | | |(???™??) | | | | |?10|?S????S??????? ????®?® |0,1049 |0,5208 | | |?11|?S????S??????? ?????®S???©? |0,2419 |0,7440 |>0 | | |???????? | | | | |?12|??®?S?S??S ??S™??® ?? ???????|0,6623 |0,4692 |>0 | |????????S??? ???®?™????? |??S™?.|???S??.|???????| | |?S???™|?S???™ |®. | | | | |????S??| | | | |S | |?13|?????-? ???????? ??™???S??????|1,6336|2,4698 |>2 | |?14|?????-? ???S? ???®?™????? |1,4258|1,8146 |>1 | |?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |0,7880|1,3729 |>0,3 | |?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. |0,0863|0,2235 |>1 | | |??™???-?? | | | | | | |?17|?-? ???????®???? ?????®???©? |1,3479|5,0043 |????. | | |™??©? | | | | Рейтинговая оценка предприятия-заемщика Таблица 9 | |©????®?S??S ?????S??? ?S????©?®?? ??S??? |????S??|??S??? ® | | | |? |?S???™S | | | |??S??? |?????? |???S? | |??????®??? ™?????????? ????????? | |?1 |????????S?? ?®??????? |>0,5 |0 |0,1 | |?2 | | | | | |?? | | | | | |?4 | | | | | |?5 | | | | | |?2 |????????S?? ??????????? |>0,5 |0,1 |0,1 | |?3 |????????S?? ???S®?S?????? |>0,2 |0,1 |0,1 | |?4 |?????S??S ?????®. ???????? ? ???S? |>1 |0 |0,1 | | |??™???S?????? | | | | |?5 |????????S?? ??S??S?S?????? ?????®. |>0,1 |0,1 |0,1 | | |??S™??®??? | | | | |?????????? ??????????®? | |?9 |?S????S??????? ®?????? (???™??) |>0 |0,05 |0,05 | |?10| | | | | |?11| | | | | |?12| | | | | | |?S????S??????? ????®?® |>0 |0,05 |0,05 | | |?S????S??????? ?????®. ???????? |>0 |0,05 |0,05 | | |??®?S?S??S ??S™??® ?? ??????? |>0 |0,05 |0,05 | | |1?????7??? ?????????®? | |?13|?????-? ???????? ??™???S?????? |>2 |0 |0,1 | |?14|?????-? ???S? ???®?™????? |>1 |0,1 |0,1 | |?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |>0,3 |0,1 |0,1 | |?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. ??™???-?? |>1 |0 |0 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |??????S??S ???????©? ???®???? |0 |0 | |???© ?S????©?®?? ??S??? |1 | Методики расчета финансовых индикаторов Коэффициенты финансового левереджа. Таблица 10 |????????S?? |????S? |????S? ?? |??????? | | | |?©?S©???? | | |?1 - ????????S?? |?????®S???? ???????/ |?5 / (?1+?7+?8) |>’0,5 | |?®???????. |????®? | | | |????????S???S | | | | |??™S?????S: | | | | |?S??®???????? ?? ®?S????| | | | |?????????® | | | | |?????????®???? | | | | |?2 - ????????S?? |????????S ????®?/ |?1 / (?7+?8) |>’0,5 | Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |
ИНТЕРЕСНОЕ | |||
|