Отчет по производственной практике

и понимание нужд потребителя.

РОСНО - лауреат премии "Компания 2002 года" в номинации "Социальные и

бизнес услуги" и внесено в реестр надежных партнеров ТПП РФ. РОСНО получило

национальную премию «Компания года» уже в третий раз. В 2001 и в 2002 годах

РОСНО становилось лауреатом в номинации «Страхование».

РОСНО в ноябре 2002 года присуждена Национальная награда в области

создания и продвижения брэндов – Золотой БРЭНД ГОДА/EFFIE 2002.

РОСНО является самой известной страховой компанией. В ходе проведения

специального опроса общественного мнения выяснилось, что страховую компанию

РОСНО назвали 57,2% участников.

Экспертный совет и Русский биографический институт за вклад в развитие

страхового дела в России присвоил генеральному директору ОАО РОСНО Е.А.

Кургину звание «Человек 2000 года» и вручил ему Национальную премию. А 20

марта 2002 года в Торгово-Промышленной Палате РФ Е.Кургин получил Золотой

диплом «Финансист 2001 года». Критериями для определения победителей

являлись: динамика развития, устойчивые финансовые показатели,

прозрачность, информационная открытость организации, которой руководит

лауреат программы, его личные качества, профессионализм и деловая

репутация.

21 марта в Кремлевском дворце прошло ежегодное вручение премии

"Народная марка". РОСНО объявлено победителем в категории "Страховая

компания". Победители "Народной Марки" определяются путем общенационального

независимого голосования. Рейтинг составляется по результатам опроса

потребителей, проводимого по всей России. По сути, рейтинг показывает,

какой брэнд является №1 в своей категории. В ходе опроса выясняется, какую

торговую марку в 20 категориях товаров и услуг россияне считают лучшей. В

этом году в голосовании приняло рекордное число участников - более 65 тысяч

человек, причем треть из них впервые голосовали через Интернет.

Предложения РОСНО своим клиентам:

По мнению экспертов, сегодня РОСНО является крупнейшей российской

страховой компанией. Компания имеет лицензии на 92 добровольного и

обязательного видов страхования, и это число постоянно растет.

В РОСНО успешно применяется совершенно новая для российского

страхового рынка система обслуживания корпоративных клиентов, построенная

по отраслевому принципу. Это позволяет детально изучить все потребности

клиентов и разрабатывать страховые программы с учетом специфики каждой

отрасли.

| Полноту страховой защиты обеспечивает также и хорошо |

|развитая региональная сеть. На сегодняшний день в региональную |

|сеть РОСНО входят более 100 филиалов и 186 агентств практически |

|во всех регионах РФ, что позволяет компании претендовать на |

|статус "национального страховщика", способного удовлетворить |

|потребности клиентов практически на всей территории страны. |

|Деятельность компании охватывает ключевые для экономики России |

|регионы, где проходят основные потоки грузов, сконцентрирован |

|отечественный и иностранный капиталы, а также возможна |

|реализация федеральных и региональных инвестиционных проектов. |

РОСНО проводит анализ экономической ситуации в странах СНГ, Балтии,

изучая потребности потенциальных страхователей.

В июле 2000 г. приступило к работе представительство РОСНО в

Республике Казахстан. В январе 2001 года была создана зависимая компания в

Республике Армения (ЗАО "Госстрах-Армения"), а в сентябре 2001 года -

дочерняя компания в Республике Кыргызстан (ЗАО СК "Камкор").

В настоящее время разрабатываются предложения о совместной

деятельности РОСНО на Украине, в Белоруссии, Литве, Молдове, Туркмении и

Чехии.

Страховые продукты компании адаптируются к особенностям каждого

отдельного региона (страны) в отдельности. Главная задача каждого филиала -

это обеспечение конкурентоспособности правил, условий страхования,

страховых тарифов, наборов рисков на страховом рынке отдельно взятого

региона.

Клиентами РОСНО являются более 7 млн. человек и свыше 50 тыс.

предприятий и организаций. РОСНО имеет качественную облигаторную

перестраховочную защиту принимаемых рисков. Партнеры компании по

перестрахованию – Allianz, Hannover Re, SCOR, Munich Re, Swiss Re,

крупнейшие российские страховые компании. РОСНО также сотрудничает с

брокерскими агентствами корпорации Lloyd's. РОСНО является участником

многих профессиональных и отраслевых объединений, а также членом

Международной, Российско-британской, Российско-американской, Российской и

Московской торговых палат; размещает свои средства на счетах крупнейших

российских и надежных иностранных банков, среди которых: Сбербанк РФ,

Внешторгбанк, Deutsche Bank, ABN-Amro, ING Bank.

Финансовые показатели компании:

На протяжении 12 лет устойчиво и динамично увеличивается величина

собственных средств ОАО "РОСНО". Рост собственных средств повышает

финансовую устойчивость компании и создает базу для дальнейшего расширения

деятельности. На конец 2002 г. собственные средства увеличились на 38,05 %

по сравнению с началом года и составили 1 435 млн. руб. Чистая прибыль за

2002 г. составила 396 млн. рублей.

Постоянный рост собственных средств свидетельствует о повышении

степени надежности компании. Устойчивый рост поступлений страховой премии в

последние годы, несмотря на кризисные явления в российской экономике,

отражает высокую степень доверия к РОСНО со стороны ее клиентов даже в

условиях нестабильной экономической ситуации в стране.

[pic]

В настоящее время уставный капитал РОСНО составляет 432 млн. рублей.

Многолетнее последовательное развитие компании и достижение ею своего

нынешнего устойчивого финансового состояния и лидерских позиций на

страховом рынке нашло отражение в динамике основных показателей

деятельности РОСНО.

Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

|Наименование показателя |Значение показателя (тыс. |

| |руб.) |

|Уставный капитал |432,00 |

|Общая стоимость акций эмитента, |0 |

|выкупленных эмитентом | |

|Резервный капитал |35,936 |

|Добавочный капитал |331,610 |

|Нераспределенная чистая прибыль |636,652 |

|Целевое финансирование |0 |

|Общая сумма капитала |1,436,198 |

Структура капитала эмитента не изменилась по сравнению со структурой

капитала за 6 месяцев 2003 года и 2002 год.

Оборотные средства формируются за счет собственных источников

эмитента - поступивших страховых премий.

|Оборотные активы | |

| |9мес.2003г., тыс. |

| |руб. |

| Нематериальные активы (04,05) |2,783 |

| Инвестиции |3,407,747 |

| Депо премий у перестрахователей |832 |

| Доля перестраховщиков в резервах по |603,663 |

|страхованию жизни (95/04/02) | |

| Доля перестраховщиков в резерве |584,962 |

|незаработанной премии (95/01/02) | |

| Доля перестраховщиков в резервах убытков |560,415 |

|(95/02/02, 95/03/02) | |

| Дебиторская задолженность по операциям |1,189,274 |

|страхования, сострахования | |

| Дебиторская задолженность по операциям |625,213 |

|перестрахования | |

| Прочая дебиторская задолженность, платежи |209,368 |

|по которой ожидаются в течение 12 месяцев | |

|после отчетной даты | |

| Запасы |44,940 |

| Налог на добавленную стоимость по |790 |

|приобретенным ценностям | |

| Денежные средства |307,567 |

| Иные активы |3,766 |

| ИТОГО |7,541,320 |

Из приведенной структуры видно, что наибольшую долю в оборотных

средствах компании составляют инвестиции в ценные бумаги и акции (45,2%),

причем эта доля увеличилась по сравнению с 1-м полугодием 2003 года на

13%. В состав инвестиционного портфеля входят государственные облигации

РФ, депозиты и векселя надежных российских банков, имеющих международные

кредитные рейтинги (в частности Сбербанк, Внешторгбанк, Еврофинанс,

Ситибанк), облигации первоклассных российских заемщиков (в частности РАО

ЕС, ТНК).

Необходимость запасов денежных средств у компании обусловлена

необходимостью выполнения текущих обязательств перед страхователями. Со

стабильным ростом поступлений, а соответственно и обязательств перед

клиентами, наблюдается устойчивое увеличение денежных средств для

поддержания текущей платежеспособности.

Доля дебиторской задолженности по операциям страхования и

перестрахования, а также доли перестраховщика в страховых резервах

соответствуют структуре страхового портфеля и практически не изменилась по

сравнению с предыдущим отчетным периодом.

Достаточность капитала и оборотных средств эмитента по состоянию на

30.06.2003 тыс. руб.

|Наименование показателя |Значение показателя |

|Фактический размер маржи платежеспобности |1,397,636 |

|Нормативный размер маржи платежеспобности |1,004,849 |

|Отклонение фактического размера маржи |392,787 |

|платежеспобности от нормативного | |

Платежеспособность ОАО «РОСНО» устойчивым положительным значением

соотношения фактического и нормативного размера маржи платежеспособности в

течение последних отчетных периодов. За 9 месяцев 2003 года отклонение

фактического размера маржи платежеспособности от нормативного составило

204 596 тысяч рублей.

Основными источниками поступления денежных средств компании

являются поступления по страховой и инвестиционной деятельности.

Факторы, влияющие на потребность компании в денежных средствах:

. Крупные незапланированные выплаты по страховой и хозяйственной

деятельности.

. Инвестиционная целесообразность.

Возможные источники получения необходимых денежных средств.

. Страховые премии

. Вывод средств из инвестиционного портфеля

. Получение кредита банка в форме овердрафта.

При необходимости дополнительного финансирования внеплановых

платежей, у компании имеется возможность получения у основных контрагентов

банковских кредитов в форме овердрафта или открытия кредитной линии общим

объемом на сумму более 80 млн. рублей.

По состоянию на 30.09.2003 у компании нет арестованных банковских

счетов, а также отсутствует ссудная задолженность и задолженность по

картотеке №2.

Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств ОАО "РОСНО"

в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской

Федерации, образует из страховых взносов необходимые для предстоящих

страховых выплат страховые резервы. Страховые резервы размещаются в

высоколиквидные и доходные активы, которые удовлетворяют принципам

диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Инвестиционный

доход на 01.01.2003 г. составил 743 млн. руб.

[pic]

Характерной тенденцией развития компании является устойчивый рост

объемов страховых операций и увеличение доли физических лиц в портфеле

компании.

[pic]

В 2002 г. общий объем страховых взносов составил 10 729 млн. руб.

Наибольшая часть страховых взносов, поступившая по договорам страхования,

приходится на имущественное и личное страхование. В 2002 г. было собрано

страховых взносов по договорам страхования: по страхованию иному, чем

страхование жизни: 5 399 млн. руб. (прирост по сравнению с аналогичным

периодом 2001 года - 22 %), в том числе личное страхование, кроме

страхования жизни: 2 153 млн. руб.; имущественное страхование: 2 940 млн.

руб., страхованию ответственности: 306 млн. руб.

В 2002 году общая чистая прибыль РОСНО составила 3963 млн. рублей и

увеличился по сравнению с 2001 годом на 38 %. Чистая прибыль за 6 месяцев

2003 года составила 1 млн. 634 тыс. рублей

РОСНО своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства

перед страхователями. Клиентам РОСНО было выплачено страхового возмещения и

обеспечения в размере 7 420 248 тыс. рублей.

Результатом успешной страховой и финансовой деятельности компании стал

дальнейший рост ее основных балансовых показателей.

Основным гарантом выполнения РОСНО обязательств по договорам

страхования являются страховые резервы. Именно поэтому при проведении

аудита и финансового анализа величина и структура страховых резервов

является одним из наиболее значимых финансовых показателей.

*данные за 6 месяцев

Структура страховых резервов

|Наименование показателя |2002 год |2001 год |2000 год |1999 год|

|Резервы по страхованию |285,168 |4,843,181 |40,796 |512,418 |

|жизни, тыс. руб. | | | | |

|Резервы незаработанной |2,218,718 |1,489,446 |1,006,345 |1,620,81|

|премии, тыс. руб. | | | |1 |

|Резервы убытков, тыс. |996,588 |1,025,038 |626,392 |281,629 |

|руб. | | | | |

|Другие страховые |0 |0 |0 |0 |

|резервы, тыс. руб. | | | | |

|Резерв предупредительных|- |130,068 |91,503 |55,147 |

|мероприятий, тыс. руб. | | | | |

Самыми значимыми составляющими активов являются основные средства и

денежные средства.

Величина основных средств возрастает как в абсолютных, так и в

относительных значениях, что придает дополнительную финансовую устойчивость

компании и увеличивает гарантии клиентам и кредиторам. Увеличение основных

средств происходит в, основном, за счет вложений в недвижимость.

Основные средства

|Наименование|Полная |Остаточная |

| |стоимость |(за вычетом амортизации) |

|группы |до |стоимость |

|основных |проведения |до проведения |

|средств |переоценки |переоценки |

|3 группа |87 459 342,79 |62 825 030,11 |

|4 группа |38 791 988,49 |31 995 811,75 |

|5 группа |127 110 817,0 |106 610 294,36 |

|6 группа |6 372 897,99 |5 586 183,46 |

|7 группа |3 024 317,78 |2 640 937,10 |

|8 группа |2 353 880,48 |2 171 421,54 |

|9 группа |1 650 521,0 |1 387 670,60 |

|10 группа |78 861 461,24 |75 763 332,55 |

|11 группа |5 455 010,83 |4 690 709,59 |

|Итого, руб.: 351 080 |293 671 391,06 |

|237,60 | |

Прибыль и убытки:

|Наименование показателя |Значение |

| |показателя |

|Выручка, тыс. руб. |4,802,796 |

|Валовая прибыль, тыс. руб. |17,011 |

|Чистая прибыль (нераспределенная прибыль |1,160 |

| | |

|(непокрытый убыток)), тыс. руб. | |

|Производительность труда, руб./чел. |1,746 |

|Фондоотдача, % |1,617 |

|Рентабельность активов, % |0,01 |

|Рентабельность собственного капитала, % |0,08 |

|Рентабельность продукции (продаж), % |22,6 |

|Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, |0 |

|руб. | |

|Соотношение непокрытого убытка на отчетную |0 |

|дату и валюты баланса | |

За 9 месяцев 2003 года по сравнению в 1-м полугодием 2003 года

валовая прибыль выросла на 59% и составила 17 011 тысяч рублей.

В течение 9 месяцев 2003 года сохранилась тенденция увеличения выручки

от страховой деятельности, отсутствовали факторы, существенно влияющие на

размер выручки от страховой деятельности. Изменение курсов иностранных

валют оказало влияние на уменьшение выручки в размере менее 1%.

Ликвидность эмитента:

|Наименование показателя |Значение |

| |показателя |

|Собственные оборотные средства, тыс. руб. |1,139,388 |

|Коэффициент финансовой зависимости |4.6 |

|Коэффициент автономии собственных средств |0.18 |

|Обеспеченность запасов собственными |25 |

|оборотными средствами | |

|Индекс постоянного актива |0,21 |

|Текущий коэффициент ликвидности |1.174 |

|Быстрый коэффициент ликвидности |1.167 |

По сравнению с параметрами ликвидности за 1-е полугодие 2003 года за

9 месяцев 2003 года на 0.12% увеличился размер собственных оборотных

средств, текущий и быстрый коэффициенты ликвидности возросли почти на 4 %,

индекс постоянного актива и обеспеченность запасов собственными

оборотными средствами сохранились на уровне 1-го полугодия 2003 года,

снижение коэффициента финансовой зависимости на 36% обусловлено

сокращением кредиторской задолженности и некоторым сокращением размера

страховых резервов (за счет сезонного изменения структуры страхового

портфеля), увеличение коэффициента автономии собственных средств на 26%

некоторым сокращением размера оборотных средств в основном за счет

сокращения дебиторской задолженности.

Одним из наиболее значимых показателей деятельности страховой компании

является показатель платежеспособности. Российские страховые компании в

соответствии с законодательством обязаны соблюдать нормативное соотношение

активов и принятых обязательств по договорам страхования и перестрахования.

Благодаря успешной деятельности на страховом рынке, рациональному

управлению активами и обязательствами, фактический размер свободных активов

ОАО "РОСНО" на 01.01.2003 г. составляет 1 408 млн. руб. и превышает

нормативный размер почти в 2 раза (682 млн. руб.).

Фактический и нормативный размер свободных активов(тыс. руб.) на

01.01.2003г.:

Страницы: 1, 2, 3