Управление вексельным обращением в коммерческом банке

_______________________________

e-mail:

факс:

Вниманию_______________

В адрес Банка:

КАБ «Кузбассоцбанк»

652500 г. Ленинск-Кузнецкий

ул. Кирова, 32.

телефон:

факс:

5.3 При подписании Договора Стороны обмениваются бланками векселей,

перечнем средств применяемой связи, перечнем необходимой информации для

выполнения Договора, списком Лиц, уполномоченных запрашивать,

подтверждать подлинность выданных векселей и факт оплаты учтенных

векселей, а так же сообщать друг другу сумму комиссионного

вознаграждения.

6. Срок действия договора и порядок его расторжения

1 Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до 31

декабря 1998 года.

2 В случае, если ни одна из сторон не заявит письменно за один месяц до

истечения срока действия настоящего Договора о своем желании расторгнуть

его, настоящий Договор продлевается на тот же срок.

3 Настоящий Договор составлен в двух экземплярах по одному для каждой из

сторон.

4 Все дополнения и изменения к настоящему Договору оформляются

дополнительными соглашениями, подписываемыми Сторонами.

7. Юридические адреса и реквизиты сторон

Подписи сторон:

|от «Кузбассоцбанка»: |от Банка: |

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

ДОГОВОР №

о вексельном кредите

«____»____________ 1998г.

Коммерческий акционерный банк «Кузбассоцбанк», именуемый в

дальнейшем Банк,

в лице ________________________________________ с одной стороны действующий

на основании ____________ и _____________________________ в лице

___________________,

действующего на основании Устава, именуемый в дальнейшем Клиент, с другой

стороны, заключили настоящий договор о предоставлении Клиенту вексельного

кредита.

Во исполнение договора:

1. Банк обязуется:

1 предоставить Клиенту вексельный кредит в сумме ______________________

2 кредит предоставляется на оплату товарно-материальных ценностей, работ и

услуг;

3 вексельный кредит предоставляется векселями «Кузбассоцбанка»;

4 выдача кредита производится в 3-х дневный срок после заключения

договора, путем передачи клиенту векселей, либо вексельной книжки на

общую сумму кредита;

5 простые векселя могут применяться для расчетов за приобретенные товарно-

материальные ценности и оказанные услуги.

2. Клиент обязан:

1 обеспечить использование вексельного кредита на условиях срочности,

возвратности, платности, обеспеченности на следующие цели: расчеты за

приобретенные товарно-материальные ценности и оказанные услуги;

2 передачу векселя Банка при совершении сделки осуществлять путем

совершения передаточной надписи /индоссамента/ на обороте векселя,

скрепления ее печатью и подписью уполномоченного лица;

3 за пользование кредитом уплачиваются проценты в следующем размере:

- за время до погашения векселя банком _____

- за время после погашения векселя _____

2.4 Клиент обязуется произвести погашение кредита в следующие сроки:

При недостаточности средств, Клиент в первую очередь погашает проценты по

кредиту, а затем - основной долг.

2.5 Погашение процентов за пользование кредитом производится Банком путем

списания средств с расчетного счета Клиента.

При отсутствии средств на расчетном счете Клиента или непредставлении к

учету векселей в день списания процентов, Клиент уплачивает Банку

повышенную процентную ставку в размере годовых за каждый день просрочки.

3. Дополнительные условия:

1 клиент предоставляет Банку право на бесспорное списание средств в

погашение кредита и процентов, начисленных по нему, со своего расчетного

счета в случае задержки платежа по кредиту и процентов за пользование им;

2 банк имеет право на досрочное взыскание кредита и процентов за

пользование им, в следующих случаях:

- при несвоевременном представлении Банку отчетности, сведений и других

необходимых данных, предусмотренных банковскими правилами;

- отказа Банку в проведении проверки на месте хранения и условий

сохранности товарно-материальных и других ценностей, являющихся

объектом кредитования или предметом залога;

- нецелевого использования кредитных средств;

- уменьшения обеспеченности кредита.

Клиент сообщает письменно своему банку о согласии на бесспорное списание

с его расчетного счета сумм, в погашение кредита и начисленных процентов,

по распоряжению Банка-кредитора.

3 Уплата процентов производится Клиентом за фактическое время

использования кредита;

4 банк проверяет вексельные реквизиты и непрерывность индрссамента в

течении 3-х дней, и после этого учитывает из в реестре Клиента.

Банк вправе:

5 получать от клиента отчеты, балансы и документы подтверждающие его

платежеспособность, обеспеченность предоставленных вексельных кредитов, в

том числе в виде аваля страховой организации или вексельного поручителя с

предоставлением необходимых документов Банку;

6 в случае изменения учетной ставки Центрального Банка Российской

Федерации, в одностороннем порядке пересмотреть процентную ставку по

данному договору, без изменения процентов по учтенным векселям;

7 принимать от клиента векселя на инкассо и домициляцию, оформляя это

дополнительным соглашением;

8 процентная ставка должна быть указана в векселе;

9 векселя могут быть выписаны сроком по предъявлении или во столько-то

времени от предъявления;

10 дата платежа по векселям должна совпадать с датой погашения кредита;

11 индоссамент (передаточная надпись) должен быть простым и ничем не

обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным.

Частичный индоссамент недействителен.

4. Клиент вправе:

1 произвести досрочное погашение векселей, по которым был предоставлен

вексельный кредит;

2 досрочно расторгнуть договор с Банком, погасив все векселя, по которым

Клиенту был предоставлен вексельный кредит.

3. Споры, возникающие в ходе исполнения договора, рассматриваются в

арбитраже или в суде в установленном порядке.

4. Договор может быть изменен по соглашению сторон.

5. Изменение, расторжение или продление действия вексельно-кредитного

договора оформляется дополнительным соглашением сторон.

|За Банк |За Клиента |

| | |

|М.П. |М.П. |

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

PЕЕСТP

векселей пpедъявленных к учету в_____________банк

УТВЕPЖДАЕТСЯ Лимит кpедитования, откpытых

пpедъявителю:

_________________векселей - по пpедъявительству

(число)

сумму____________________ - векселедательству

Pуководитель банка

(подпись) Подпись ответственного лица банка

Дата Дата

----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------------------------------

|цент-| про- |насто-|буду-| сия |----------------| за-

|вание и |именование | | | по | | лям |пла-

| | | | | | | |

| | | | | | | |

| | | | |бан-| | |

| | | | | | | |

| | | | | ка | | |

| | | | | | | |

----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------------------------------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17

----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------------------------------

Реестровая книга «Учета выпущенных и погашенных векселей»

| | |я |вексе| |ия |ль |-перед| |

| | | |ля | | | |ачи | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |

Акт приема-передачи векселя

|1 |2 |3 |4 |5 |

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Положение о выпуске, обращении и погашении переводных векселей

«Кузбассоцбанка»

1. Общие положения

1 Переводные векселя являются свидетельством о депонировании в банке

определенной денежной суммы.

2 Переводной вексель продается юридическим лицам.

3 Переводные векселя при выпуске продаются со скидкой (с дисконтом).

Покупатель переводного векселя перечисляет банку сумму меньшую номинала:

P=S*(1-nd/360), где P- цена продажи, S- номинальная цена, d- норма

дисконта, n- срок выпуска. В качестве дохода по переводному векселю

выступает разница между ценой погашения и покупной ценой.

4 Переводной вексель выпускается на срок 3, 6, 9, 12 месяц. Норма дисконта

d и продажная цена P устанавливается на каждую неделю с учетом процентной

ставки, складывающейся на финансовом рынке и текущей инфляции.

5 Настоящий переводной вексель может быть передан (безусловно) держателем

переводного векселя другому юридическому или физическому лицу, которое

становится владельцем переводного векселя и именуется держателем.

Передача оформляется записью (индоссаментом) на оборотной стороне

переводного векселя.

2. Оплата переводного векселя

1 Банк перед оплатой проверяет последовательность и правильность

индоссаментов.

2 Переводной вексель принимается Банком к оплате по номиналу S при

наступлении срока платежа. Дата предъявления к платежу указывается в

тексте векселя.

3 Банк принимает к оплате переводные векселя до истечения срока действия в

размере N=P/(1-ni/360) по соответствующей учетной норме дисконта (i).

Учетная норма дисконта определяется еженедельно.

3. Порядок размещения

1 Банк осуществляет распространение переводных векселей самостоятельно.

2 Решение о выпуске переводных векселей принимается Правлением Банка.

3 Покупатель заключает с банком договор о покупке переводных векселей.

4 Переводные векселя передаются владельцу в момент фактического

поступления средств на корреспондентский счет банка.

4. Об индоссаменте

1 Индоссамент может быть написан на переводном векселе или на

присоединенном к нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан

индоссантом. Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу

которого он сделан, или может содержать указания лица, в пользу которого

он сделан, или может состоять из одной подписи индоссанта (бланковый

индоссамент). В последнем случае индоссамент для того, чтобы иметь силу,

должен быть написан на обороте переводного векселя или на добавочном

листе.

2 Индоссамент переносит все права, вытекающие из векселя.

3 Лицо, у которого находится переводной вексель., рассматривается как

законный векселедержатель, если он основывает свое право на непрерывном

ряде индоссаментов. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными.

5. Учет операций по выпуску и погашение обращаемых переводных векселей

1 Учет переводных векселей ведется на счете 52301 «Обращаемые на рынке

долговые обязательства». В аналитическом учете ведутся лицевые счета по

отдельным покупателям.

2 Первичный выпуск переводных векселей отражается проводками:

дебет счетов 20202, 30102, 30110, 30109 по фактической стоимости

реализации P;

кредит счета 52301 по фактической стоимости реализации векселей.

Разница между номинальной стоимостью S и фактической ценой реализации P

относится в дебет счета 941 «Расходы будущих периодов» по отдельному

лицевому счету.

5.3 Погашение переводных векселей производится путем их выкупа по истечении

срока погашения, либо путем досрочного выкупа. При досрочном выкупе

делается проводка:

дебет счета 52301 по номинальной стоимости S

кредит счетов №20202, 30102, 30110, 30109 по фактической цене выкупа N.

Разница между номинальной стоимостью и фактической ценой их выкупа

относится на счет №70204.

Погашение переводных векселей по истечении срока производится по

номинальной стоимости. Поэтому вышеприведенная проводка по дебету и

кредиту делается в одинаковой сумме.

-----------------------

Виды векселей

Признаки классификации

Казначейские

Частные

Государство

Юридические и дееспособные физические лица

Эмитент

Банковские

Дружеские

Бронзовые

Финансовые

Товарные

Финансовые операции

Товарные сделки

Обслуживаемые сделки

Простые

Переводные

Векселедатель

Третье лицо

Субъект, производящий оплату

2. процентный вексель

Предприятие-поставщик

векселедатель

Банк поставщика

3. учетный кредит на сумму номинала

5. вексель к погашению

6. погашение на сумму номинала плюс проценты

1. товар

4. платеж

Предприятие-покупатель

Покупатель

Поставщик-векселедатель

договор поставки с отсрочкой платежа

учетный кредит

вексель

Главное управление ЦБ РФ

Коммерческий банк

переучетный кредит

4. вексель в оплату (номинал или номинал + проценты)

Предприятие векселедержатель

Предприятие векселедатель

5. выполнение обязательств

2. перечисление денег на сумму : номинал-дисконт или номинал

Выполнение обязательств

Вексель в оплату

3. передача векселей

6. вексель к погашению

Банк

векселедателя

N-ый векселедержатель

7.погашение векселя по номиналу или номинал + проценты

1. договор на передачу векселей

Коммерческий банк

кредит в виде пакета векселей

обеспечение кредита

погашение кредита

погашение векселя

предъявление векселя

Предприятие-первый векселедержатель

вексель в оплату

товар

Предприятие

вексель в оплату

товар

Предприятие

авалированный вексель в оплату

Предприятие-векселедатель

Предприятие

выполнение обязательств

авалированный вексель в оплату

выполнение обязательств

Покрытие или вознаграждение

авалирование

векселя

вексель к погашению

N-ый векселедержатель

Банк векселедателя

погашение векселя

Банк покупателя

Банк поставщика

кредитное соглашение

векселя

деньги

товары

Покупатель

Поставщик

Коммерческий банк

Вексельный кредит

Финансовое управление

администрации

Налоги «живыми» деньгами

Физические лица

Письмо о зачете

налогов

Зачет

местных

налогов

по номиналу

векселя

Деньги

Налоговая инспекция

по месту нахождения

налогоплательщика

Товар

Маг. 2

Маг. 3

Маг. 1

Производитель

Подтверждение

задолженности

в бюджет

(справка)

Вексель

Размещение

векселей по

номиналу

Налог на прибыль

(убыток) от операций

С векселями, зачет

местных налогов

векселями по номиналу

и «живыми» деньгами

Оплата товаров

и услуг

по номиналу

Товар

Разные

предприятия

и организация

Бюджетная

организация

Поставщики -

подрядчики

Инвестиционная фирма

Страховая компания

Оплата товаров и услуг по рыночной стоимости векселя

Купля / продажа векселей по рыночной стоимости

(появление у бюджетных и других организаций «живых» денег)

Деньги

Сопроводительное

письмо, подтверждающее получение переводного векселя

Извещение

о трассировании

Извещение

об

акцепте

Переводный

вексель

Переводный

вексель

(римесса)

Презентант

Переводный вексель

Трассат

Ремитент

Трассант

Трассант-ремитент

Извещение об акцепте

Деньги

Римесса

Извещение

о акцепте

Подтверждение получения римессы

Римесса

Извещение

о трассировании

Трассат

Извещение

о трассировании

Деньги

Римесса

Ремитент-презентант

Презентант

Римесса

Трассат

Деньги

Товар

1. Выставление векселя (вексель-платёжное поручение)

Векселедатель

Плательщик

2. Акцепт

4. Передача векселя (индоссамент)

3. Возврат акцептованного векселя (вексель-платёжное поручение +

обязательство уплатить)

5. Предъявление при наступлении срока

Векселедержатель (владелец векселя)

6. Платёж

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9

МЕНЮ

Управление вексельным обращением в коммерческом банке

ИНТЕРЕСНОЕ