Коммерческий банк

Коммерческий банк

Содержаниние:

Роль коммерческмх банков в кредитной системе............1

Виды банков.............................................3

Функции коммерческих банков.............................3

Расчетные функции коммерческих банков...................6

Счета и депозиты........................................9

Кредитные операции банков..............................11

1.Виды и формы кредитных соглашений..................11

2.Этапы выдачи кредита...............................14

Лизинг и факторинг.....................................16

Резервы................................................17

Операции с ценными бумагами............................17

Забалансовые операции..................................19

Трастовые операции.....................................23

Список использованной литературы.......................26

Роль коммерческих банков в кредитной системе

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъем-лемых структур

рыночной экономики.Развитие банков и товарного производства и обращения

исторически шло параллельно и тесно переплеталось.При этом банки, выступая

посредниками в пере-распределении капиталов, существенно повышают общую

эффектив-ность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,

получивших название финансовых посредников.Они привлекают капиталы,

сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в

процессе хозяйственной деятель-ности, и предоставляют их во временное

пользование другим эко-номическим агентам, которые нуждаются в

дополнительном капита-ле.Банки создают на новые требования и обязательства,

которые становятся товаром на денежном рынке.Так, принимая вклады кли-

ентов, коммерческий банк создает новое обязтельство - депозит, а выдавая

ссуду - новое требование к заемщику.Этот процесс создания новых

обязательств составляет сущность финансового посредничества.Эта

трансформация позволяет преодолеть слож-ности прямого контакта

сберегателей и заемщиков, возникающи из-за несовпадения предлагаемых и

требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной эконо-мике поистине

огромны.Представление об этом дает статистика денежных потоков.В этой

системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства,

деловые предприятия, госу-дарственные учереждения, финансовые институты,

заграничный сектор.

Избыток Нехватка

денежных средств денежных средств

В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как

правило поставщиком капитала для других секто-ров.Сектор деловых фирм в

условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных

средств.Государствен-ный сектор обычно дефицитен, поэтому государство

выступает за-емщиком на рынке ссудных капиталов.Заграничный сектор может

иметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от состояния

платежного баланса страны по текущим операциям и сальдо межстранового

движения капитала.

Виды банков

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную

структуру.Если за основу классификации принять характер услуг,

предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента

современной кредитной системы:

. центральный банк

. коммерческие банки

. специализированные финансовые учереждения (страховые, ипотечные,

сберегательные)

Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-дениями,

оперирующими в различных секторах рынка ссудного ка-питала.Крупные

коммерческие банки предоставляют клиентам пол-ный спектр услуг, включая

кредиты, прием депозитов расчетов и т.д.Этим они отличны от

специализированных учереждений, кото-рые ограничены определенными

функциями.Коммерческие банки тра-диционно играют роль базового звена

кредитной системы.Перепле-тение функций различных видов кредитных

учереждений и популяр-ность универсального типа банка создает известные

трудности для определения понятий банк и банковская деятельность.Чаще

всего главным признаком банковской деятельности считается при-ем депозитов

и выдача кредитов.

Функции коммерческих банков

Термин «Коммерческий банк возник на ранних этапах разви-тия банковского

дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce),

товарообменные операции и платежи.Основ-ной клиентурой были торговцы.Банки

кредитовали транспортирвку, хранение и другие операции, связанные с

товарообменом.С разви-тием промышленного производства возникли операции

по крат-косрочному кредитованию производственного цикла:ссуды на по-

полнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий,

выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-личивались, часть

банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной

капитал, ценные бумаги.Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил

свой смысл.Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность

на обслужива-ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов

разнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая диверсификация

операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными

даже при весьма неблагоприятной хо-зяйственной конъюнктуре.Следует

учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутсвуют и

используются в практике конкретного банковского учереждения (например,

выпол-нение международных расчетов или трастовые операции).Но есть

определенный базовый набор, без которого банк не может сущест-вовать и

нормально функционировать.К таким конструирующим опе-рациям банка относят:

. прием депозитов;

. осуществление денежных платежей и расчетов;

. выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,

на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-нение каждого вида операций

сосредоточено в специальных отде-лах банка и осуществляется особой

командой сотрудников, они переплетаются между собой.Так, банки

обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые

испльзуются в хозяйстве для организации товарного обращения и

расчетов.Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов,

служащих основой безналичного оборота.Хозяйство не может существовать и

развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-тов.Отсюда

большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией

кредитования банковских клиентов.Депозит может воз-никнуть двумя путями:

в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе

банковского кредитования.Эти операции по-разному отразятся на величине

денежной массы в стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они

прев-ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-зяйстве

не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество

денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал

новые платежные средства.Обратное действие - уничтожение происходит при

снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для

погашения креди-тов.Способность коммерческих банков увеличивать и

уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-

ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-намикой

кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков

. посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говори-лось,

выполняют роль посредников между хозяйственными единица-ми,

накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.Они предоставляют

владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде

разнообразных депозитов, что обеспечива-ет сохранность денежных средств

и удовлятворяет потребность клиента в ликвидности.Для многих клиентов

такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в

облигации или ак-ции.Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих

случа-ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко

учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать к ним

условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и

другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-там множество

других финансовых услуг.Например, банки осущест-вляют разного рода

доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с

передачей имущества в управление бан-ку на доверительной основе, покупкой

для клиентов ценных бу-маг, управлени недвижимостью, выполнение

гарантийных функций по облигационным выпускам.

Рассчетные функции коммерческих банков

Платежный механизм - структура экономики, которая опосре-дует «обмен

веществ» в хозяйственной системе.Методы платежа делятся на наличные и

безналичные.В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в

сфере розничного товарообме-на основная масса сделок опосредуется

наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно

внедряются формы безналичного расчета.Существует большое разнообразие ви-

дов безналичных расчетов:

. Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный

одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-тельщику) и

подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на

определенную дату суммы денег третьему участнику (бенефициару),

его приказу или предъявителю.Главное применение векселя сегодня -

внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая

элемнетом кредитования и как средство урегулирования

долгов.Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку платежа и

может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный товар.С

другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный

товар, имеет возмож-ность либо хранить его до истечения срока, либо

уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо

продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом оп-

ределенного процента.

. банковская тратта - это переводной вексель, где вексе-ледателем и

плательщикам выступает один и тот же банк.Это очень надежный

документ расчетов, который по степени ликвид-ности равнозначен

наличным наличным деньгам.Часто такие тратты по просьбе клиента

выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.

. простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица

перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на

фиксированную дату его предъявителю.

. чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий

счет, уплатить определенную сумму предъявителю че-ка, его приказу

или другому указанному в чеке лицу.Владелец счета получает чековую

книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или

сверх этого остатка, если име-ется договор об овердрафте).Чековое

обращение порождает взаим-ные претензии банков друг к другу.Поэтому

создаются клиринго-вые, или расчетные, палаты, которые производят

взаимные расче-ты требований банков друг к другу.Возможно несколько

способов клиринга:

. внутри одного банка;

. через местные расчетные палаты;

. через сеть банков-корреспондентов;

. через расчетную сеть центрального банка.

При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через

расчетную палату и делают один окончательный пла-теж по итогам баланса

расчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков,

предъявленными к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученнюх от

других банков и подлежащих оплате клиентами данного банка.Окончательный

платеж производится так-же безналичным путем - через центральный банк.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и

технологию денежных расчетов.Развитие получили две системы

автоматизированных расчетов: «розничные» системы элек-тронных расчетов и

межбанковские системы перевода средств.В США в настоящее время имеется

четыре системы розничных плате-жей:

. автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции расчетных

палат, но бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют

формат, удобный для скоростной обработки на ЭВМ.АРП особенно

эффективны при осуществлении массовых, регу-лярно повторяющихся

платежей.

. банковские автоматы.Банковские автоматы устанавливаются в помещениях

гостиниц, супермаркетов, университетских зда-ний, вокзалов и

т.д.Автоматы нынешнего поколения позволяют вы-полять следующие

операции:

. снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;

. получение ссуды в пределах открытого лимита;

. депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной

квитанции;

. получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;

. перевод средств с одного счета на другой;

. обмен иностранных банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так

как снижают необходимость поездок в банк для совер-шения повседневных

операций.

. терминалы в торрговых точках.Пока не получили развития и находятся в

эксперементальной стадии.Идея состоит в том, чтобы осуществлять

оплату повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах,

бензоколонках и т.д.

. банковское обслуживание на дому - еще один перспектив-ный элемент

расчетов.Это комплекс услуг по предоставлению кли-ентам банка

финансовой информации, а также осуществлению по их инициативе

банковских сделок с передачей информации по теле-фонным линиям.Эта

форма предполагает наличие у клиента персо-нального компьютера.

Счета и депозиты

Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осу-ществления

активных операций банк покрывает за счет привлечен-ных средств.Традиционно

основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в

банк клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и

используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

В большинстве стран классификация депозитных счетов осно-вана на учете

двух моментов:срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика.

. Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать

наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с

помощью выписки чека.Главным достоинством этих сче-

тов является их высокая ликвидность, возможность их не-

посредственного использования в качестве средства плате-

жа.Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче-ту.Взнос и

изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время

без ограничений.Владелец счета уплачи-вает банку комиссию за пользование

счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

. Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы-вать расчетные

тратты, аналогичные траттам.Основной принцип заключается в

сочетании ликвидности с получением дохода.Счета открываются только

частным лицам и бесприбыльным организаци-ям.От владельца не

требуется хранение минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих счетах хранятся средства,приносящие владельцу процентный доход

и не предназначенные для расчетов с третьими лицами.Особенностью

сберегательнх счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и

от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии

средств.Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачивается

фиксиро-ваный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочно-му

изъятию вклада.

Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч-ного вклада с

фиксированным сроком и ставкой процента.Это вид ликвидных инструментов

денежного рынка.Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой

инвестировать капитал, а в слу-чае необходимости - превратить его в

наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще

используют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав-ным образом

путем получения займов на денежном рынке.Основная цель этих операций -

улучшение ликвидной позиции банка.К наи-более распостраненным формам

привлечения средств относятся:

. Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке продаются и

покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном

банке.Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства

(по сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду

(часто на один деловой день).

. Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-пом.Сделки

такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение

ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к

кредитору.Условием операции служит обязательство заемщика выкупать

ценные бумаги на строго уста-новленную дату и по заранее определенной

цене.

. Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.Как правило, эти

ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у

коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и черезвычайными

обстоятельствами.Учет векселей и тратт заключается в досрочной

оплате их за некоторый ко-миссионный сбор.

. Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги - это краткосрочные

обязательства без обеспечения,выпускаемые круп-ными компаниями с

высокой кредитоспособностью.Цель выпуска - получение оборотных средств

для финансирования сезонных пот-ребностей в оборотном капитале.Их

доходность выше, чем по государственным.

Кредитные операции банков

1.Виды и формы кредитных соглашений

В практике банков проводится разграничение между коммер-ческими ссудами и

персональными кредитами.Этим категориям соответствуют различные виды

кредитных соглашений, определяю-щих условия предоставления займа, его

погашения и т.д.

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

. ссуды для финансирования оборотного капитала;

. ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для

покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных

операций.Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.Вторая

группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки

недвижимости, земли, обо-рудования и т.д.

К первой группе относятся:

. кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной

сумме кредита, которую последний сможет использо-вать в течение

обусловленного срока и с определенными условия-ми.Эта форма

используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской

задолженности.Часто обеспечением кредит-ной линии служат

кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

. возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком, если заемщик

испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания

определенного объема производства.Погасив часть кредита заемщик

может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока

действия договора.

. ссуды на черезвычайные нужды.Выдаются банком для фи-нансирования

Страницы: 1, 2