Деловая игра

получении краткосрочного кредита в сумме 100000 (сто тысяч) рублей, на

покупку дополнительной единицы оборудования у Московского дилера Германской

фирмы «Stern» на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик

предложил Поручительство страховой компании «Утес», которая работает на

рынке с июня 1994 года.

Клиент №2 ООО «Эльф»

Общество с ограниченной ответственностью «Эльф» занимается

производственной деятельностью. ООО «Эльф» является клиентом АКБ «СБС-Агро»

с 1993 г. и неоднократно пользовалось кредитами. По балансу на 1 января

1998 г. имело задолженность по краткосрочному кредиту в сумме 65290 руб.

сроком погашения 25 января 1998г., которая была погашена в срок.

10 февраля 1998г. ООО «Эльф» обратилось в обслуживающий банк с

заявлением о получении краткосрочного кредита в сумме 120000 руб. на

приобретение материалов на срок 2 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик

предложил Гарантию торговой фирмы «Ваш дом» - основного покупателя

продукции ООО «Эльф». Торговая фирма «Ваш дом» является акционером и

клиентом АКБ «СБС-Агро».

Приложение № 2

Документы,

предоставляемые

клиентом

ООО «Аэлита»

в АКБ «СБС-Агро»

Управляющему

АКБ«СБС-Агро»

Моисеевой Р.А.

Заявление на получение кредита.

ООО «Аэлита» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей на приобретение дополнительной единицы оборудования (для

производства молочной продукции ) на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Поручительство

Страховой фирмы «Утес».

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Аэлита» Р.Н. Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О. Тапайкина

Прилагаются:

1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.

2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.

3. Поручительство Страховой фирмы «Утес».

4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 09.02.98г.

Приложение

к приказу МФ РФ

от 27.03.96 № 31

Утверждена министерством финансов Российской Федерации

для бухгалтерской отчетности 1996г.

|Бухгалтерский баланс |КОДЫ |

|Форма № 1 по ОКУД |0710001 |

|Дата (год, месяц, число) | |

|по ОКОП | |

|Организационно-правовая форма |по ОКПО | |

|Орган управления государственным имуществом |по СОЕИ | |

|Адрес | | |

|Дата высылки | |

|Дата получения | |

|Срок представления | |

|АКТИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Нематериальные активы (04, 05) |110 |516 |1516 |

|организационные расходы |111 |- |- |

|обслуживания), иные аналогичные с перечисленными |112 |516 |1516 |

|Основные средства (01, 02, 03) |120 |386000 |400000 |

|земельные участки и объекты природопользования |121 |- |- |

|здания, машины, оборудование и другие основные |122 |386000 |400000 |

|Незавершенное строительство (07, 08, 61) |123 |- |- |

|Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82) |130 |- |- |

|инвестиции в дочерние общества |131 |- |- |

|инвестиции в зависимые общества |132 |- |- |

|инвестиции в другие организации |133 |- |- |

|займы, предоставленные организациям на срок более| | | |

|12 месяцев |134 |- |- |

|собственные акции, выкупленные у акционеров |135 |- |- |

|прочие долгосрочные финансовые вложения |136 |- |- |

|Прочие внеоборотные активы |140 |- |- |

|Итого по разделу I |190 |386516 |401516 |

| | | | |

|АКТИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Запасы |210 |126826 |149069 |

|сырье, материны и другие аналогичные ценности |211 |15100 |21508 |

|(10, 15,16) | | | |

|животные на выращивании и откорме (11) |212 |- |- |

|малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, |213 |23700 |28726 |

|13) | | | |

|затраты в незавершенном производстве (издержках | | | |

|обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 |- |- |

|готовая продукция и товары для перепродажи (40, |215 |20716 |38800 |

|41) | | | |

|товары отгруженные (45) |216 |65700 |50365 |

|расходы будущих периодов (31) |217 |1610 |11610 |

|Налог на добавленную стоимость по приобретенным | | | |

|ценностям (19) |218 |127 |1043 |

|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |

|ожидаются более чем через 12 месяцев после |220 |- |- |

|покупатели и заказчики (62, 76) |221 |- |- |

|векселя к получению (62) |222 |- |- |

|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |223 |- |- |

|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |

|в уставный капитал (75) |224 |- |- |

|авансы выданные |225 |- |- |

|прочие дебиторы |226 |- |- |

|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |

|ожидаются в течение 12 месяцев после отчетный |230 |55660 |36605 |

|покупатели и заказчики (62, 76) |231 |28230 |7686 |

|векселя к получению (67) |232 |- |- |

|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |233 |- |- |

|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |

|в уставный капитал (75) |234 |- |- |

|авансы выданные (61) |235 |26600 |28032 |

|прочие дебиторы |236 |830 |887 |

|Краткосрочные финансовые вложения (58, 82) |240 |15000 |20000 |

|инвестиции в зависимые общества |241 |- |- |

|собственные акции выкупленные у акционеров |242 |- |- |

|прочие краткосрочные финансовые вложения |243 |15000 |20000 |

|Денежные средства |250 |94730 |180518 |

|касса (50) |251 |430 |782 |

|расчетные счета (51) |252 |87000 |113000 |

|валютные счета (52) |253 |7300 |66736 |

|прочие денежные средства (55, 56, 57) |254 |- |- |

|Прочие оборотные активы |260 |- |- |

|Итого по разделу II |290 |292343 |387235 |

|Непокрытые убытки прошлых лет (88) |310 |- |- |

|Убыток отчетного года |320 |х |- |

|Итого по разделу III |399 |- |- |

|БАЛАНС (сумма строк 190+290+ 390) | |678859 |788751 |

|ПАССИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Уставный капитал (85) |410 |27700 |277000 |

|Добавочный капитал (87) |420 |- |- |

|Резервный капитал (86) |430 |48200 |68800 |

|резервные фонды, образованные в соответствии с | | | |

|законодательством |431 |48200 |68800 |

|учредительными документами |432 |- |- |

|Фонды накопления (88) |440 |63042 |81700 |

|Фонд социальной сферы (88) |450 |- |- |

|Целевые финансирование и поступления (96) |460 |- |- |

|Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |470 |- |- |

|Нераспределенная прибыль отчетного гола |480 |х |22836 |

|Итого по разделу IV |490 |388242 |450336 |

|Заемные средства (92, 95) |510 |- |- |

|кредиты банков, подлежащие погашению более чем | | | |

|через 12 месяцев после отчетной даты |511 |- |- |

|прочие займы, подлежащие погашению более чем | | | |

|через 12 месяцев после отчетной даты |512 |- |- |

|Прочие долгосрочные пассивы |513 |- |- |

|Итого по разделу V |590 |- |- |

|Заемные средства (90,94) |610 |80000 |- |

|кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12| | | |

|месяцев после отчетной паты |611 |80000 |- |

|прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 | | | |

|месяцев после отчетной даты |612 |- |- |

|Краткосрочная задолженность |620 |210617 |274044 |

|поставщики и подрядчики (60 76) |621 |172600 |224219 |

|векселя к уплате (60) |622 |- |- |

|по оплате труда (70) |623 |980 |1020 |

|по социальному страхованию и обеспечению (69) |624 |350 |432 |

|задолженность перед дочерними и зависимыми | | | |

|обществами (78) |625 |- |- |

|задолженность перед бюджетом (68) |626 |33750 |45526 |

|авансы полученные (64) |627 |- |- |

|прочие кредиторы |628 |2937 |2847 |

|Расчеты по дивидендам (75) |630 |- |- |

|Доходы будущих периодов (83) |640 |- |- |

|Фонды потребления (88) |650 |- |64371 |

|Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |660 |- |- |

|Прочие краткосрочные пассивы |670 |- |- |

|Итого по разделу VI |690 |290617 |338415 |

|БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |699 |678859 |788751 |

Руководитель Р.Н.Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О.Тапайкина

Утверждена

Министерством финансов

Российской Федерации

для бухгалтерской отчетности

1997 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

| |КОДЫ |

|Форма № 2 по ОКУД |0710002 |

|1997 г. | | | | |

|Единица измерения |руб. | | |

|Контрольная сумма | |

|Наименование показателя |Код |За |За |

|1 |2 |3 |4 |

|продукции, работ, услуг (за минусом налога на| | | |

|добавленную стоимость, акцизов и аналогичных |010 |348820 |223880 |

|Себестоимость реализации товаров, продукции, | | | |

|работ, услуг |020 |123200 |97600 |

|Коммерческие расходы |030 |78600 |48300 |

|Управленческие расходы |040 |14300 |- |

|Прибыль (убыток) от реализации (стр. |050 |132720 |77980 |

|010-020-030-040) | | | |

|Проценты к получению |060 |- |- |

|Проценты к уплате |070 |- |- |

|Доходы от участия в других организациях |080 |- |- |

|Прочие операционные доходы |090 |- |3300 |

|Прочие операционные расходы |100 |8950 |- |

|Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной | | | |

|деятельности (стр 050+060-070+080+090-100) |110 |123770 |81280 |

|Прочие внереализационные доходы |120 |5100 |1400 |

|Прочие внереализационные расходы |130 |6280 |3800 |

|Прибыль (убыток) отчетного периода |140 |122590 |78800 |

|(стр.110+120-130) | | | |

|Налог на прибыль |150 |42907 |27580 |

|Отвлеченные средства |160 |56847 |51220 |

|Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного | | | |

|периода (стр. (140 - 150 - 160)) |170 |22836 |- |

Руководитель Р.Н.Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О.Тапайкина

Поручительство

|Страховая фирма «Утес» |

|(наименование организации поручителя)|

|АКБ «Заречье», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-поручителя) |

|АКБ «СБС- Агро», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-ссудозаемщика) |

Подписанием настоящего документа Страховая фирма «Утес» берет на себя

обязательство поручителя по ссуде, выданной АКБ «СБС-Агро» г. Казань на

покупку оборудования ООО «Аэлита» сроком до 10 мая 1998г. в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей и процентам по ней.

В случае неуплаты, АКБ «СБС-Агро» без предварительного предупреждения

произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов своим

распоряжением с нашего расчетного счета № 40701810К00000000009 в АКБ

«Заречье», а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения

взыскания в установленном порядке на другие ценности, нам принадлежащие.

Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.

Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в

течении шести месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не

предъявит платеж по данному поручительству.

Директор

страховой фирмы «Утес» Г.И. Лазарев.

Гл. бухгалтер Т.А. Ковалева.

М.П. Дата 08.02.98г.

Технико-экономическое обоснование кредита

Основным видом деятельности ООО «Аэлита» является производство

молочных продуктов и их реализация.

|1. |Объект кредитования: |покупка оборудования |

| |Цена оборудования для производства сыра: |60000 рублей |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10

МЕНЮ

Деловая игра

ИНТЕРЕСНОЕ